Накопительная страховка Whole Life

Whole Life (WL) — постоянная накопительная страховка. Часть взносов идёт на покрытие страхового риска и различных комиссионных. Другая часть взносов идёт в специальный накопительный счет (Cash-value account). Обычно полис гарантирует минимальную индексацию накоплений.

Также страховая может выплачивать дивиденды (не гарантированно), которые могут накапливаться на этом счету или выплачиваться застрахованному.

Взносы могут длиться ограниченное время (скажем 20, 30 лет) или неограниченное (до самой смерти). Как правило взносы не изменяются от года к году. За взносы нет налоговых вычетов, то есть вкладываем с нетто (after-tax contributions).

Если во время смерти, полис действителен, то страховая компания обещает выплатить сумму равную пособию по случаю смерти (Death Benefit), за вычетом долгов (Loans) и комиссионных (Fees, Commissions). Накопления на счету обычно не выплачиваются (есть исключения).

Обычно изъятие некоторой суммы из страховки (Distribution) или ликвидация страховки — это налогооблагаемое событие (tax-event). То есть, прирост облагается подоходным налогом (income tax).

Против накоплений можно взять ссуду (Loans), что не облагается налогом. Поэтому, иногда говорят, что выплаты из страховки — tax-free.

WL = Roth + Term Life?

Фактически к страховке WL нужно относиться как к некому виду накопительного счёта, с потенциально более высокими дивидендами, чем в банке, и с возможностью брать ссуду против этих накоплений.

Страховка имеет лучшую защиту против кредиторов, чем счёт в банке, и не должна оказывать влияние на получение помощи на учёбу.

С точки зрения налогов, WL несколько похожа на Roth IRA/401k с консервативным портфелем. В какой-то момент из WL можно начать делать изъятия через ссуду. Если предположить, что проценты по ссуде у полисы достаточно низкие и сумма накоплений быстро выросла, то тогда становятся очевидны преимущества у страховки по сравнению с таким "консервативным Roth IRA/401k".

К накопительному счёту прилагается страховка жизни (типа временной, на срок 20-40 лет). Условно говоря, к концу действия такой "временной" страховки, накопленная сумма должна быть примерна равна сумме Death Benefit, что значительно уменьшает риски страховой компании. Если этого не происходит, можно уменьшить Death Benefit до уровня накоплений.

Также страховка может иметь дополнения (Riders): Long Term Care, Critical-illness,..., за которые могут взымать дополнительные комиссионные, и которые могут действовать ограниченное время (например, только до 65 лет).