@krm

налог

2019-02-21T12:30:57.680Z

1) ФЗ о банкротстве(специальная норма в данном случае, ибо нк рф этот вопрос не регулирует) в изъятие из общих правил НК РФ определяет, как исполняется налоговое обязательство в этой особой стадии. В частности, определятся очерёдность исполнения налоговых обязательств, потому что она не является первой. Налоговая задолженность приравнивается в общую очередь, а преимущества имеют, например, требования по выплате заработной платы и др. Пока они не погашены, налоговое обязательство тоже не погашается.

Налоговую нужно включить в реестр требований кредиторов к армаде

Налоговая может попытаться оспорить это сделку между взаимозависимыми лицами - армадами. Если оспорит удачно, деньги вернутся в конкурсную массу (если есть основания для оспаривания вообще)

В данном случае создалась ситуация, когда налоговые долги возникли, а взыскать их нереально.

По улсовиям задачи, в период проведения ввыездной проверки Армада передало по договорам уп иммуществао в пользу своей зависимой организации. То есть по условиям задачи, уже доказано, что лицо зависимое? Если нет, то это нужно доказать.

Так, выяснено, что в ходе проверки должностные лица или акционеры, участники организаций совершали какие-то сделки, действия, связанные с выводом активов в пользу Армада-1. То есть имущество было, но теперь оно принадлежит третьим лицам.

Так, указанные должностные лица, непосредственно совершали действия, связанные с уклонением от уплаты налогов, может быть, даже совершали налоговые преступления.

В этой связи у налоговой службы есть определенный арсенал инструментов, чтобы требовать погашения налогового обязательства организации за счет третьих лиц.

Ниже из конспекта:

Статья 45 НК РФ предусматривает механизм:

Если за организацией налогоплательщика недоимка числится более трёх месяцев (то есть налоговая инспекция провела проверку, выявила недоимку, либо сам налогоплательщик задекларировал сумму, но не заплатил её и срок существования недоимки более трёх месяцев) - это первое условие.

Второе условие - выясняется, что в ходе налоговой проверки (после начала налоговой проверки) имущество или выручка налогоплательщика передавались третьим лицам в ходе проверки.

Третье условие - это третье лицо является зависимым с налогоплательщиком.

При совокупности этих условий налоговый орган вправе в судебном порядке взыскать сумму недоимки, числящейся за налогоплательщиком с этого третьего зависимого лица.

Соответственно, два последних условия доказаны исходя из условия задачи. С первым непонятно, ибо нельзя посчитать сроки на основании данных.

VZ

2019-01-13T18:58:47.673Z

Таблица 4х12

Горизонтально: Элементы криминалистической структуры. Что известно? Что необходимо установить? Как установить?

Вертикально: Взяткодатель, Взяткополучатель, Посредник (если есть), Предмет, Физическая деятельность (способ), Психическая деятельность (умысел, мотив, цель), Факты-последствия, Место, Время, Обстановка

Взяткополучатель:

3 Графа: Обладало ли лицо функциями: представителя власти; лица, выполняющего организационно распорядительные функции; лица, выполняющего административно-хозяйственные функции.

4 Графа: Истребовать приказы о назначении (полномочия); должностные инструкции (полномочия); справки о заработной плате; справки о состоянии здоровья; декларации о доходах; характеристики личности (допросы свидетелей, очевидцев), справки о состоянии здоровья

Предмет:

3 Графа: Что передавалось: денежные средства (наличные, безналичные); товарно-материальные ценности; услуги материального характера.

4 Графа: Осмотры Предмета взятки (ПВ) (результата материальной услуги); Опознание ПВ (нужно знать индивидуальные особенности предмета); Допросы заявителя, свидетелей, подозреваемых, обвиняемых; Источник происхождения ПВ; Экспертные исследования ПВ; Признание вещественным доказательством.

Физическая Деятельность:

3 Графа:

1) Достижение контакта и договоренности

2) Деятельность каждого субъекта до передачи предмета взятки; Факт дачи и прием предмета взятки; Способы сокрытия передачи взятки. Деятельность после передачи

4 Графа: Опросы/ допросы заявителя, вз получателя, свидетелей, посредника Изучение камер видеонаблюдения (напр. в кабинете и тд)

Психическая деятельность:

3 Графа: Взяткополучатель – всегда корысть; Взяткодатель – личные, удовлетворение интересов третьих лиц (родственника), корпоративные.

Факты последствия:

3 Графа: Получения и использования взяткодателем обещанного блага; Использования взяткополучателем предмета взятки; Подрыв авторитета, престижа госорганов и госорганизаций

4 Графа: Оперативный эксперемент, прослушивание и запись телефонных и иных переговоров, скрытое наблюдение, обыск, наложение ареста на иммущество взяткополучателя, допрос подозреваемых и свидетелей.

Место Время:

3 Графа: Место и время до, во время и после получения взятки. Давалась ли взятка до или после встречного предоставления блага: взятка-подкуп, взятка-благодарность, система взяток за покровительство и попусительство.

4 Графа Опрос/допрос свидетели, подозреваемых итд, проверить камеры видеонаблюдения, изучить звонки, встречи, передачи документов.

Обстановка:

3 Графа: Характеристика органа, учреждения (профиль, структура), статус должностного лица, его полномочия; Система документооборота; Система учета и контроля; Процедура принятия решений; Деловые обычаи, взаимоотношения в коллективе; Недостатки в деятельности; Дефекты в законодательстве

4 Графа: Выемка и осмотр служебных документов, подозреваемого в получении взятки, допросы свидетелей, допросы подозреваемых.

Версии:

1) Имело место получение взятки;

2) Мошенничество (мнимому должностному лицу);

3) Добросовестное заблуждение;

4) Иное преступление против интересов государственной службы;

5) Коммерческий подкуп (другой субъект – представитель коммерческой организации. Особенностей расследования нет, те же самые, что и по взяткам);

6) Оговор (месть, обида, зависть).

Какие действия нужно выполнить в зависимости от следственной ситуации:

Взятка требуется или вымогается (что необходимо выяснить?): Проверка заявления оперативным путем (дача взятки под контролем); Задержание с поличным (следователь уже в кустах, сразу возбуждает дело); Допрос подозреваемых; Допрос свидетелей; Изъятие предмета взятки; Осмотр места происшествия (требуется, когда взяткополучатель спрятал предмет взятки); Обыск места жительства, офиса и пр; Осмотр документов

Взятка передана в прошлом: Допрос заявителя; Выемка и анализ документов (если было принято решение о возбуждении уголовного дела); Поручение органу дознания; Поиск предмета взятки и его изъятие; Допрос свидетелей; Обыски.

Имеется заявление третьих лиц: Изучение обстановки, выявление криминалистических признаков; Проверка источника информации; Допрос заявителя; Изъятие документов; Допрос свидетелей; Допрос подозреваемого

Возможные экспертизы, вопросы эксперту:

1) Дактилоскопическая экспертиза:

- Имеются ли на предоставленном для исследования предмете следы пальцев рук?

- Пригодны ли имеющиеся на предмете следы пальцев рук для идентификации лица, которому они принадлежат?

- Принадлежат ли представленные следы пальцев рук конкретному лицу (указать ФИО)?

- Каким именно механизмом образованы следы пальцев рук на представленном предмете?

- Принадлежат ли представленные следы пальцев руки одному или нескольким лицам?

- Каковы пол и возраст лица, оставившего следы пальцев руки на представленном предмете?

2) Судебно-бухгалтерская экспертиза (Для того, чтобы определить, каким образом существующий бухгалтерский документооборот позволил совершать такие-то криминальные действия, включая и факт взяточничества. Нужно проверить деятельность тех лиц, которые дали взятку, потому как они были в этом заинтересованы, а именно в отсутствии необходимого ведомственного контроля или контроля со стороны руководителя предприятия (фирмы), на которого возложены эти функции в соответствии с Законом «О бухгалтерском учете» и согласно его должностным положениям.):

- Правильно ли происходило начисление заработной платы рабочим за определенный период времени?

- Оприходованы ли в полной мере материальные ценности, зафиксированные в первичных документах бухгалтерского учета?

- Обосновано ли проведение бухгалтерской операции?

- Каково фактическое наличие материальных ценностей?

- Чем объясняется расхождение в документах, фиксирующих бухгалтерский учет?

- Соблюдалась ли бухгалтерская корреспонденция счетов относительно установленных правил?

- Соответствует ли правилам бухучета бухгалтерская операция, проводимая лицом? Если не соответствует, то какие нормативные акты нарушены?

3) Товароведческая экспертиза (определение размера взятки, когда в качестве взятки передается какой-то предмет (товар).

4) Химическая;

5) Инженерно-строительная экспертиза – для определения суммы затрат, если в качестве взятки выступает услуга по строительству;

6)Почерковедческая; (прослушивание переговоров по телефону);

8) Семасиологическая - Экспертиза по аудио-видеозаписям, когда преступниками в разговоре употребляются намеки, обрывки фраз, специфические слова и выражениями, суть которых можно истолковать двояко, в зависимости от интонации с которой они были произнесены.

9) Психолингвистическая

10) Фоноскопическая (экспертиза проводится в целях провер��и экспертным путем подлинности и достоверности аудиофонограмм)

11) Вокалографическая

12) Лингвистическая

13) Психолого-психиатрическая – наличие или отсутствие психологического воздействия и их восприятие.

UB

2019-01-13T18:58:20.307Z

Таблица 4х12

Вертикально: Субъект (преступник), Жертва (потерпевший), Физические деятельность (способ), Психическая деятельность (умысел, мотив, цель), Факты-последствия, Место, Время, Обстановка

Неотложные следственные действия: Осмотр места происшествия Выявление и допрос очевидцев Назначение экспертиз (СМЭ, биологической, трасологической, баллистической и др.) Поручение оперативным сотрудникам по установлению неизвестных фактов и обстоятельств Работа с криминалистическими учетами

Субъект: Преступник известен:

3 Графа:

1) Характеристика личности преступника

2) Наличие квалифицирующих признаков, факт достижения преступником 14-летнего возраста.

3) Вменяемость или невменяемость.

4) В случае, если преступников несколько, то установить роль каждого из них.

4 Графа:

1) Допрос подозреваемого

2) Допрос свидетелей, очевидцев и лиц, знакомых с субъектом

3) Судебно-психиатрическая экспертиза.

4) Характеристика с места работы/учебы

Субъект: Преступник неизвестен:

3 Графа:

1) Установить количество преступников и их личность (личности); после этого установить все, что указано в «преступник известен».

2) Изучить способ совершения преступления;

3) Установить орудие соверш. преступления

4) Если заказное, то уст. организатора и испол.

4 Графа.

1) Изучение идеальных следов

2) Допрос свидетелей и очевидцев; потерпевшего в случае, если он остался в живых

3) Просмотр камер-видеонаблюдения

4) Осмотр трупа

5) Судебно-медицинская экспертиза

6) Биологическая экспертиза

Жертва:

3 Графа:

1) Установление и характеристика личности жертвы

2) Факт наступления или ненаступления смерти

3) В случае наступления смерти – время смерти, место её причинения, сведения о том, был ли труп перемещен, способ и средства причинения смерти, причина смерти, повреждения на теле трупа прижизненного и посмертного характера, их последовательность, принимал ли потерпевший перед смертью алкоголь и наркотики, если да, то когда именно и в каком количестве, т.д.; в случае, если потерпевший остался в живых - характер и степень тяжести повреждений, давность, тип орудия, их опасность для жизни и последствия для здоровья.

4 Графа:

1) Осмотр трупа

2) Изучение документов, найденных при трупе.

3) Судебно-медицинская экспертиза.

4) Дактилоскопирование, проверка по учетам МВД

5) Предъявление трупа и его предметов одежды для опознания

6) Проверка по картотеке лиц, пропавших без вести

7) Допрос потерпевшего в случае, если он остался в живых; свидетелей, очевидцев и лиц, знакомых с жертвой

8) Характеристика с места работы/учебы

9) Портретная экспертиза - тождествление живых лиц по наглядно-образным отображениям (фото-, видео и киносъемка), Отождествление неопознанного трупа по фотоизображениям, Экспертиза черепа трупа и прижизненных (фото-, кино-, видео-) изображений пропавшего лица, Экспертиза посмертной маски трупа неизвестного человека и прижизненного изображения пропавшего человека.

Физические деятельность (способ):

3 Графа:

1) С применением каких средств совершено убийство

2) Какие меры приняты к его сокрытию

3) Что было оставлено преступником на месте происшествия, что унесено с собой

4) Каким орудием причинены повреждения, каков механизм причинения смерти, каково взаиморасположение преступника и жертвы. Каким орудием убили жертву

4 Графа:

1) Судебно-медицинская экспертиза

2) Трасологическая экспертиза (если колото-резаное ранение)

3) Баллистическая (если огнестрельное ранение)

4) Осмотр места происшествия

5) Экспертиза материалов и веществ

6) Осмотр жилища потерпевшего (особенно актуально в случае расследования по делу, возбужденному в связи с исчезновением потерпевшего)

7) Обыск квартиры подозреваемого

Психическая деятельность:

3 Графа: Мотив (прямой или косвенный умысел, неосторожность, легкомыслие; месть, как мера защиты, по корыстным мотивам, имитация убийства при совершении другого преступления, например, изнасилования, т.д.).

4 Графа:

1) Допрос подозреваемого; потерпевшего в случае, если он остался в живых; допрос родственников и друзей убитого

2) Судебно-медицинская экспертиза.

Место:

3 Графа: Установить:

1) Место совершения преступления

2) Место сокрытия трупа

3) Местонахождение орудия

4) Место сокрытия следов

5) Место ожидания жертвы

6) Путь, которым преступник(и) проникли и ушли с места преступления

4 Графа:

1) Осмотр места происшествия

2) Допрос свидетелей и очевидцев

3) Изучение имеющихся следов и доказательств

4) Изучение камер видеонаблюдения

5) Осмотр места жительства или иного возможного постоянного присутствия преступника

6) Судя по месту убийства – расписание транспорта, который туда ведет после установления – осмотр всех этих мест

Время:

3 Графа: Установить время нападения, лишения жизни, сокрытия следов, удержания жертвы

4 Графа:

1) Допрос свидетелей и очевидцев

2) Судебно-медицинская экспертиза

Обстановка:

3 Графа:

1) Имело ли действительно место убийство, а не самоубийство или несчастный случай.

2) Не имеет ли место инсценировка самоубийства или несчастного случая.

3) Знакомы ли субъект и жертва. В каких отношениях находятся.

4 Графа:

1) Допрос подозреваемого, очевидцев и свидетелей

2) Судебно-медицинская экспертиза

3) Изучение места работы и иных сфер жизни субъекта и жертвы.

Вопрос №2. Пример следственной ситуации: Убийство совершено в условиях очевидности; Убийство без очевидцев; Преступник известен; Обнаружен труп с признаками насильственной смерти, жертва известна; Обнаружен неопознанный труп (или части трупа); Имеется заявление об исчезновении человека; Обнаружен труп в обстановке, дающей основание полагать об инсценировке самоубийства или несчастного случая.

Возможные экспертизы, вопросы эксперту:

1) Судебно-медицинская экспертиза:

- Какова причина смерти человека, труп которого был исследован?

- Можно ли утверждать, что смерть имела насильственный характер?

- Были ли обнаружены на одежде умершего специфические загрязнения, свидетельствующие о причине смерти?

- Были ли на одежде умершего какие-либо биологические следы других лиц?

- Каков характер повреждений на трупе?

- Сколько времени прошло с момента смерти человека, чей труп был исследован?

- Можно ли идентифицировать личность умершего?

- Какова половая принадлежность трупа?

- Каков возраст умершего?

- Имеются ли на трупе следы огнестрельных ранений?

- Перемещали ли труп после смерти?

- Что можно сказать об орудии убийства (форма, размер, классификационные признаки)?

- Каков механизм нанесения повреждений?

- Как давно были нанесены повреждения?

2) Дактилоскопическая экспертиза:

- Имеются ли на предоставленном для исследования предмете следы пальцев рук?

- Пригодны ли имеющиеся на предмете следы пальцев рук для идентификации лица, которому они принадлежат?

- Принадлежат ли представленные следы пальцев рук конкретному лицу (указать ФИО)?

- Каким именно механизмом образованы следы пальцев рук на представленном предмете?

- Принадлежат ли представленные следы пальцев руки одному или нескольким лицам?

- Каковы пол и возраст лица, оставившего следы пальцев руки на представленном предмете?

3) Трасологическая (если колото-резанное ранение),

4) Баллистической (если огнестрел).

5) Биологическая экспертиза – установление характеристик личности по слюне, семенной жидкости, крови.

Цели Экспертиз:

Криминалистические (трасологическая, КЭМВИ - Определить каким веществом является представленный на исследование объект; Определить качественный и количественный состав вещества; Установить марку или производственное назначение представленного вещества и т.д. - Это может быть и установление происхождения того или иного объекта и его идентификация (вид, группа), и восстановление (реставрация) поврежденного предмета также КЭМВИ проводится, когда необходимо определить давность нанесения, например, лакового покрытия, выявить принадлежность частей волокон (обрывков) ткани к единому целому, либо с целью обнаружения (отсутствия) на ткани посторонних веществ (пепла, других волокон и тд)., баллистическая - Баллистическая экспертиза занимается исследованием оружия и боеприпасов к нему с целью установления исправности оружия, его работоспособности, определения типа, модели и калибра оружия, определения направления выстрела, дистанции и других обстоятельств, имеющих какое-либо значение для раскрытия преступлений, совершенных с использованием огнестрельного, газового и другого оружия., дактилоскопическая - целью выявления следов папиллярных узоров на объектах, установления пригодности следов для идентификации, отождествления лиц по следам пальцев рук, ладонных поверхностей, ступней ног, а также определения времени и условий образования следов, одорологическая, портретная и др.)
СМЭ (трупа, живых лиц, вещественных доказательств, генотипическая и др.) - 1. Характер и механизм образования повреждения. 2. Травмировавший предмет по повреждениям на теле и одежде. 3. По костным останкам их видовая, возрастная принадлежность, рост, производится индивидуальная идентификация и давность захоронения. 4. Возраст человека. 5. Механизм образования следов крови на орудии, одежде, других объектах судебно-медицинской экспертизы. Таким образом, чаще всего экспертиза проводится по поводу идентификации орудия или личности и, в связанных с ними, более редких случаях по определению механизма и давности нанесения травмы, давности захоронения трупа или его останков и др.
Компьютерно-техническая
Видеофоноскопичекая - экспертиза проводится в целях проверки экспертным путем подлинности и достоверности видеофонограмм, приобщаемых к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, полученных в ходе оперативно-разыскных мероприятий, следственных действий, а также иным путем. При этом устанавливаются факт и обстоятельства копирования видеофонограмм, непрерывность зафиксированной звуковой и видеоинформации, а также другие фактические данные, связанные с использованием видеозаписывающей аппаратуры. (3. Оригиналом или копией является представленная на исследование видсофонаграмма? Если копией, то какой – первой, второй и т. д.?4. Является ли представленная видеофонограмма 1 полностью или частично копией видеофонограммы 2? 5. Являются ли представленные видеофонограммы 1 и 2 дубликатами, изготовленными путем копирования с одной и той же видеофонограммы 3?6. Является ли представленная видеофонограмма копией, изготовленной путем записи с лазерного диска на представленный на экспертизу видеомагнитофон? 7. Имеются ли на представленной видеофонограмме признаки остановки видеомагнитофона (видеокамеры) во время записи? Производилась ли запись исследуемой видеофонограммы на представленном видеомагнитофоне или с помощью представленной видеокамеры?)
Фоноскопическая - экспертиза проводится в целях проверки экспертным путем подлинности и достоверности аудиофонограмм

PR

2019-01-13T18:57:58.231Z

Таблица 4х12

Вертикально: Субъект, Ценности (предмет), Источник хищения, Операция, Способ совершения преступления (завладения ценностями), Размер, Умысел, Факты-последствия, Место, Время, Обстановка.

Криминалистическая характеристика преступления. ПР характеризуется как хищение чужого имущества, вверенного виновному лицу. Отличие растраты от присвоения состоит в нахождении (ненахождении) имущества у виновного в момент окончания хищения. При присвоении – имущество находится у виновного, установившего над ним незаконное владение. При растрате вверенное имущество виновным отчуждено или израсходовано.

Субъект:

2 Графа: Персональные данные (могут быть известны и нет)

3 Графа:

1) Является ли субъект специальным (относится ли к субъекту присвоения?): лица, осуществляющие руководство предприятием или учреждение, организацией, их заместители, начальники структурных подразделений, лица, осуществляющие учет товарно-материальных ценностей, лица, обеспечивающие сохранность ТМЦ при приеме и отпуске (кассиры, зав. складов), иные лица, которым имущество вверено.

2) Вверено ли имущество.

3) Персональные данные – информация об образе жизни и т.д. Наличие случайной, ситуационной или организованной группы.

4 Графа:

1) Приказ о назначении на должность; выписка из трудовой книжки; приказ о приеме на работу; приказ о назначении на конкретную должность; должностная инструкция

2) Договор о материальной ответственности (полная, частичная, бригадная); инвентаризационная опись (учет, переучет)

3) Допрос свидетелей; изъятие документации для изучения данных, личный обыск, задержание, выемка документов-носителей, криминалистически-значимой информации, назначение инвентаризации, ревизий и проверок, очные ставки, изъятие проб, образцов для сравнительного исследования и производства экспертиз, осмотр места задержания, осмотр ТС, осмотр документов, обыски по месту жительства и на рабочих местах места совершения преступления, почерковедческие экспертизы, прослушивание телефонных переговоров, наложение и выемка почтово-телеграфной информации, наложение ареста на имущество подозреваемых, избрание мер пресечения.

Ценности (предмет):

2 Графа.

1) Денежные средства

2) Товарно-материальные ценности

3 Графа. Может быть не известно, что украдено, нужно установить.

4 Графа. Судебно-бухгалтерская экспертиза, обыск, выемка, допросы

Источники хищения:

2 Графа.

1) Подотчетные ценности

2) Резервные ценности

3) Неучтенная продукция

4) Сторонние ценности

3 Графа.

1) Есть ли они фактически

2) Т.к. они уже списаны, установить, они списаны законно или незаконно

3) Факты-последствия неучтенной продукции в качестве продукции

4 Графа.

1) Сверка описи и фактического состояния

2) Сверка документов о списании и фактического наличия в месте хранения

3) Судебно-технологическая экспертиза Обыск, ОСМОТРЫ, анализы сырья, обследование объектов на месте, контрольный запуск сырья и материалов в производство, контрольные обмеры выполненных объемов работ.

Операция:

2 Графа: Есть факт недостачи ценностей

3 Графа:

1) Как происходили присвоение или растрата с учетом обстановки

2) Какие операции совершаются? Напр, операции неучета продукции

4 Графа: Узнать операции, которые выполняются на каждом этапе прои-ва по д/опросам

Размер:

3 Графа:

1) В каком размере осущ. присвоение или растрата?

2) Получить документы, составленные в ходе проведения инвентаризации, установившей недостачу.

4 Графа:

1) Получить инвентаризационные описи наличия товаров (на момент проверки); сличительные ведомости (по количеству, наименованию товара); протоколы инвентаризации, установившую недостачу решений инвентаризационных комиссий; объяснения материально-ответственных лиц и пр.,

2) Назначить товароведческую экспертизу – при хранении мат. продуктов (возможна естественная убыль товара).

Умысел:

2 Графа: Всегда прямой

Факты-последствия:

3 Графа: Какие есть следы, Какой ущерб

4 Графа: Обыск, Судебно-товароведческая экспертиза

Место:

3 Графа: Установить место совершения хищения, установить место уничтожения материальных ценностей при их списании, мест их хранения.

4 Графа: Просмотр камер видеонаблюдения на производстве, допрос свидетелей (присутствовали при транспортировке, покупатели похищенного), допрос обвиняемых или подозреваемых, осмотр ТС и мест предполагаемого уничтожения имущества.

Время:

3 Графа: Устанавливать время подготовки к хищению, время, в течении которого совершалось хищение путём присвоения или растраты.

4 Графа: Сверка документации – мб судебно-бухгалтерская экспертиза Просмотр камер видеонаблюдения на производстве Показания свидетелей

Обстановка:

2 Графа: Условия, при котором должностное лицо осуществляло хищение

3 Графа: При каких условиях осуществлялось хищение

4 Графа: Допрос свидетели и очевидцев; изучение имеющихся следов и доказательств; изучение камер видеонаблюдения; осмотр места жительства или иного возможного постоянного присутствия субъекта; судя по месту хищения.

Возможные экспертизы, вопросы эксперту:

1.Почерковедческая экспертиза:

Вопросы:

- Выполнен ли рукописный текст (фрагмент текста, запись, подпись) гражданином, образцы почерка которого представлены?

- Одним или разными лицами созданы фрагменты текста (подписи, записи) в исследуемом документе?

- Имеются ли признаки выполнения текста с подражанием почерку конкретного человека?

- Имеются ли признаки выполнения текста намеренно измененным почерком?

- Имеются ли признаки выполнения текста разными лицами?

2. Технико-криминалистическая экспертиза документов:

- Каким способом изготовлен представленный документ?

- Вносились ли какие-либо изменения в содержание документа? Если изменения вносились, то каким способом и какие именно реквизиты были изменены?

- Каково первоначальное содержание измененного документа или реквизитов?

- Имеются ли признаки создания подписи в документе с применением каких-то технических средств (методов)?

- Одной или разными печатями нанесены оттиски печатей на документах?

3. Судебно-бухгалтерская экспертиза (проводится для того, чтобы понять, правильно ли организован учет и есть ли недостача.):

- Правильно ли происходило начисление заработной платы рабочим за определенный период времени?

- Обосновано ли проведение бухгалтерской операции?

- Каково фактическое наличие материальных ценностей?

- Чем объясняется расхождение в документах, фиксирующих бухгалтерский учет?

- Соблюдалась ли бухгалтерская корреспонденция счетов относительно установленных правил?

Типичные версии: а) хищение лицом, которому вверены ценности; б) кражи посторонними лицами; в) халатное отношение к своим служебным обязанностям материально-ответственного лица; г) естественная убыль или другие объективные причины.

Две основные группы способов хищения:

Есть факт недостачи ценностей + способы присвоения и растраты – все сводится к двум группам:

хищение учтенного имущества (совершается главным образом за счет организуемой недостачи и её последующего сокрытия или за счет создания излишков, изымаемых впоследствии – покрывается все это за счет резервов производства, манипуляции качественными показателями, подлогом документов.),
хищение неучтенного имущества (здесь важно обратить внимание на создание неучтенной продукции – необоснованное списание, изменение объема израсходованного сырья и т.д.).

Наряду с этим используется подлог документов, нарушение правил учета и отчетности.

Цели Экспертиз:

Технологическая экспертиза – не нарушается ли технологический процесс при производстве данной продукции, в чем заключаются нарушения, применялись ли для производства работ необходимые сырье и материалы и чем они были заменены;

Технико-криминалистическая экспертиза документов – способ изготовления или подделки документа и использованных для этого технических средства, восстановить содержание поврежденных документов, исследовать материалы, на которых документы изготовлены: решение идентификационных задач (отождествление печатей и штампов, ксероксов и т.д.), так и диагностические (каким образом изменено содержание, что было выполнено ранее и т.д.),

Финансово-экономические экспертизы – соблюдение законодательных актов, выполнение договорных обязательств, распределения и выплаты дивидендов, соблюдение порядка совершение операций с ценными бумагами и т.д.

Бухгалтерская экспертиза – выявление учетных несоответствий, их величины, механизма образования, влияния на показатели финансово-отчетной деятельности, установление обстоятельств. Связанных с отражением в бух. документах операций приема, хранения, реализации товарно-мат. ценностей, поступления и расхода денежных средств, определение соответствия порядка учета требованиям специальных правил, определение обстоятельств, затрудняющих объективное ведение бухгалтерской отчетности.

Планово-экономическая экспертиза – изучение обоснованности установления нормативов материальных и трудовых затрат на производство продукции, нормативов финансирования государственных капитальных вложений и т.д. – это в случаях завышения нормативов.

Товароведческая экспертиза – определение вида товара, его характеристик, условий упаковки и транспортировки, установление механизма и обстоятельств возникновения дефектов и повреждений товаров, естественной убыли, пересортицы, уценки.

Пищевая экспертиза – соответствие продуктов и напитков рецептуре, стандартам, определение технологии и времени их изготовления, способов фальсификация, наличия и концентрации в них химически вредных веществ.

Почерковедческая - кем выполнен рукописный текст исследуемого документа, определить, один человек написал исследуемый текст, или несколько разных людей, определить, не был ли выполнен рукописный текст человеком, который пытался имитировать почерк другого человека, определить, не написан ли текст человеком, который намеренно изменял собственный почерк, определить, имеются ли в исследуемом рукописном документе, выполненном одним человеком, дописанные другим человеком слова, фразы, отдельные буквы или цифры, определить подлинность подписи, определить обстоятельства, в том числе - экстремальные - при которых был выполнен рукописный текст.

Лингвистическая - анализ особенностей текста как носителя информации о его авторе (автороведческие исследования); анализ текста с целью выявления выраженных в нем смыслов и характера воздействия текста на адресата или аудиторию (смысловые, или семантические, исследования); анализ наименований (названий, торговых марок, доменных имен и т.д.) как средства обозначения «продуктов» человеческой деятельности (исследования наименований).

Автороведческая - предметом автороведческой экспертизы является фактические данные о личности автора, устанавливаемые на основе специальных познаний в области автороведения. Криминалистическое автороведение призвано решать идентификационные и диагностические задачи.

Идентификационные задачи включают в себя решение следующих вопросов: a) установление конкретного автора одного или нескольких документов; b) исключение предполагаемого автора документов; c) установление факта создания документа одним или несколькими авторами; d) выяснение того, является ли исполнитель документа его автором.
Диагностические задачи направлены на разрешение следующих вопросов: a) установление принадлежности автора к определенной группе лиц в зависимости от его образовательного уровня, профессии, социально-демографических особенностей; b) установление факта намеренного искажения письменной речи и так далее.

KOOO

2019-01-13T18:56:31.594Z

Криминалистическая идентификация

Идентификация – учение об общих принципах и правилах отождествления конкретных единичных материальных объектов (образований) по их всевозможным отображениям в момент события преступления на основе специально разработанных методов с целью установления однозначной связи с этим событием

Тождество - это равенство единичного объекта с самим собой (а не другому объекту) в различных его проявлениях и состояниях, его неповторимость и отличие от любых других объектов, в том числе и себе подобных.

Отражение есть не только в памяти человека, но и в памяти животных (на этом основано применение служебных собак).

Термин идентификация происходит от латинского слова idem (тождественный, тот же самый) и означает установление тождества.

Идентифицировать, отождествить - значит решить вопрос, не является ли определенный объект искомым. Идентификацией принято называть и сам процесс сравнительного исследования, лежащего в основе решения вопроса о тождестве.

Сущность криминалистической идентификации заключается в установлении конкретного единичного объекта по совокупности его общих и частных идентификационных признаков, отразившихся на других объектах, с которыми имело место взаимодействие при совершении преступления. Идентификация связана с событием преступления.

Задачи:

-установление конкретных единичных объектов, связанных с событием преступления

-отождествление по следам, оставленным в определенной обстановке

-использование результатов в качестве судебных доказательств в рамках уголовного судопроизводства

Специфика крим идентификации:

Перед криминалистической идентификацией встают проблемы разработки таких методик, которые бы позволяли отождествлять объекты в различных их состояниях и проявлениях, учитывать изменения как естественные, так и умышленные, которые возникли в период от совершения преступления до его расследования, каким бы длительным он ни был.

Указанный период получил название идентификационного. Специфика криминалистической идентификации: использование ее результатов в качестве судебных доказательств требует осуществления исследования строго в рамках уголовного процесса и в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона.

Предполагают наличие закономерностей: (научные основы КИ)

- индивидуальность объектов материального мира; неповторимость - совокупность свойств объекта при достижении определенного числа этих свойств делает объект неповторимым;

- способность объектов к отражению.

Принципы Крим Идентификации:

1.Объекты, участвующие в процессе идентификации, разделяются по их роли в этом процессе на два вида: идентифицируемые и идентифицирующие.

-Идентифицируемые — это те объекты, в отношении которых ставится и решается вопрос о тождестве (лицо, обувь, оружие и т. д.).

-Идентифицирующие же объекты служат средством для решения вопроса о тождестве. Это всевозможные следы, поскольку в них отображены свойства отождествляемых объектов.

2.В каждом случае установления тождества важно подразделение идентифицируемых и идентифицирующих объектов на изменяемые и относительно неизменяемые. Степень относительной устойчивости зависит от собственной природы объектов и условий взаимодействия с окружающей средой. Относительно неизменяемыми являются объекты, которые, обладают признаками, устойчивыми в пределах того промежутка времени, когда встречается необходимость в их исследовании с целью установления тождества.

3.В процессе идентификации необходимо сочетание детального анализа и синтеза.

-Детальный глубокий анализ свойств объектов возможен лишь в том случае, если в процессе идентификации применяется совокупность различных приемов и методов, позволяющая всесторонне изучить сравниваемые объекты, перепроверить и подтвердить результаты одного метода другим.

-Выявленные в результате сравнительного анализа совпадающие признаки и различия должны быть сопоставлены и оценены в их синтетическом единстве (дается научная интерпретация, толкование результатов анализа).

4.Каждый сравниваемый признак необходимо исследовать в движении, динамике, выявляя причины, которые могли вызывать появление данного признака, его изменение, поскольку в процессе судебного доказывания тождества идентифицируемый объект нередко выступает в разных состояниях и проявлениях. Часто происходит изменение признаков.

Дополнение теории:

-разграничение искомого и проверяемого объектов, вытекающего из требования строгого разграничения фактов и предположений;

-разграничение сходства и тождества сравниваемых объектов.

Объекты крим идентификации:

Любые материальные образования, если они на основании тех или иных признаков определяются как отдельные элементы материальной обстановки события преступления

-Человек

-Предметы (вещи), животные

-Конкретный, определенный объем материалов и веществ, отдельность которых задается обстановкой события преступления

-Явления, процессы, связанные с преступным событием - идентифицировать автомобиль по шуму работающего двигателя, по особенностям работы

-Системные объекты (производственные, сырьевые, природные источники)

-Локальный участок открытой местности или помещения как сложная взаимодействующая система компонентов разного происхождения: почвенных, минералогических, растительных, зоологических, агрохимических, техногенных, антропогенных и др.

-Объекты-системы, возникшие в процессе хранения, использования, при взаимодействии в момент события преступления

Объект может оставаться одним и тем же, но признаки могут меняться, хотя некоторые - «вечны» - набор хромосом, отпечатки пальцев, группа крови. Личность как совокупность признаков остается неизменной.

Признаки: Изменяемые и Относительно неизменяемые

Металл, покрытый пылью. Пыль легко убрать, а так объект достаточно устойчивый. Но если бросить горячий металл - станет неустойчивым. Устойчивость объекта зависит от внешних воздействий.

Отпечаток грязной обуви в комнате может сохраняться долго, а на асфальте после дождя сразу исчезнет.

Идентификационные признаки:

Любой объект обладает совокупностью бесчисленного множества свойств, характеризующих его со стороны физических, химических, биологических и других качеств, которые вовне проявляются в виде формы, размеров, внешней и внутренней структуры, количественного и качественного элементного состава и т. д. Однако в идентификации используются не все свойства отождествляемого объекта, а только те, с помощью которых можно распознавать данный объект.

Характеристика идентификационных признаков:

А) Должны обладать устойчивостью.

Б) Частота встречаемости Идентификационную ценность представляют те признаки, которые характеризуются высокой степенью устойчивости, что устанавливается путем научных экспериментальных исследований. В каждом случае практической деятельности устойчивость признаков определяется по регулярности их проявления в исследуемом и сравнительном материале.

Чем реже данный признак встречается у других однородных объектов, тем он специфичнее, тем выше его идентификационная значимость, ценность. Частота встречаемости идентификационного признака может быть определена двумя путями: качественным (на основе профессионального опыта) и количественным (с помощью математической статистики).

В) Коррелируемость ( взаимосвязь между собой, появление одного признака обусловливает появление другого)

Виды признаков:

общие и частные признаки — первые характеризуют объект в целом и дают наиболее общее о нем представление (размер, форма, цвет и т. д.). Вторые — характеризуют особенности деталей (частей) объекта;

групповые и индивидуализирующие — первые принадлежат группе однородных объектов, вторые — единичным объектам; признаки оставляют всегда индивидуальные объекты, просто мы с точностью не всегда можем идентифицировать признак, сначала устанавливаем групповые признаки.

интегративные и локальные — в объектах-системах признаки, объединяющие все элементы в единую целостною систему, называются интегративными, а принадлежащие лишь отдельному элементу системы — локальными

по природе отображения, возникающего в процессе взаимодействия объектов: идентификация по материально фиксированным отображениям и идентификация по мысленному образу, сохранившемуся в сознании (образное отображение);

по способу отображения: идентификация по отображениям-��тпечаткам, идентификация по взаимоотражению частей целого, идентификация по взаимодействию и взаимоотражению элементов системы;

по характеру информации, которая чаще всего используется при криминалистической идентификации: идентификация по особенностям внешнего строения, идентификация по особенностям внутренней структуры и состава, идентификация по функционально-динамическим особенностям и др.;

по характеру результатов, которым заканчивается акт идентификации: индивидуальная идентификация (установление конкретного единичного объекта) и групповая идентификация (установление тождества группы);

по особенностям процессуальной регламентации: судебная экспертиза, следственное действие, часть следственного действия (опознание участка местности при проверке показаний на месте - щас пойдем туда и увидим то-то он не видя явно уверенно идентифицирует)

Процессуальные формы Крим Идентификации

-экспертиза

-следственные действия

-составные части следственных действий

-исследование специалиста

Основные положения методики Крим Идентификации:

Стадии идентификационного процесса:

1. Раздельный анализ: Цель раздельного анализа — ознакомление с объемом и качеством информации, содержащейся в исследуемых объектах, а затем в сравнительном материале — образцах: объем и происхождение идентификационных признаков, степень их устойчивости, частота встречаемости, корреляция. Важно на этой стадии правильно выбрать методы исследования, определить очередность их применения. Особенно это актуально при идентификации объектов на основе структуры и состава, где должен применяться большой комплекс методов, и неправильное определение их последовательности может привести к невозможности анализа всем комплексом методов и даже к полному уничтожению объекта;

2. Сравнительный анализ: Объекты подвергаются детальному, всестороннему сравнительному анализу в их признаках. Сравнительное исследование идет от общего к частному: вначале объекты сравнивают по общим и групповым признакам, затем переходят к сравнению частных и индивидуализирующих. Сравнение вначале по общим (групповым) признакам дает возможность при различии в этих признаках исключить тождество, не переходя к анализу частных (индивидуализирующих) признаков;

3. Синтез (оценка результатов анализа): Оценка результатов исследования (синтез) - научная интерпретация, толкование результатов сравнительного исследования. Отсутствие этой стадии делает идентификационный процесс незавершенным, а его результаты представляют трудность для оценки их доказательственного значения и последующего использования субъектами доказывания.

Оцениваются как совпадающие, так и различающиеся признаки. Первоочередность их оценки зависит от существенности и объема. В отношении выявленных совпадающих признаков устанавливается, является ли их совокупность индивидуальной, присущей единичному конкретному объекту, или характеризует группу однородных объектов. Оценка может быть произведена на качественном (опыт эксперта) или количественном уровне (с применением методов математической статистики и теории вероятности).

При оценке различий должно быть объяснено их происхождение.

Образцы для сравнительного исследования:

-свободные

-условно-свободные

-экспериментальные

Методы, используемые в процессе идентификации:

1.Общенаучные методы:

Логические методы (анализ, синтез, индукция, дедукция, аналогия) пронизывают весь процесс идентификации (например, при объяснении происхождения идентификационных признаков, причин их разного проявления, при оценке значимости и т. д.).
Математические.
Чувственно-рациональные методы (наблюдение, описание, сравнение, эксперимент) используются, главным образом, в стадии раздельного и сравнительного исследования;

2. Частнонаучные методы: физические (микроскопические, спектральные и т. д.),

химические,
биологические,
методы математической статистики и теории вероятности,
компьютерные технологии и др.;

3.Специальные методы (разработанные для целей идентификации):

методы наложения (совмещение прозрачных изображений),
аппликации (наложение непрозрачных фотоизображений),
совмещения (плоскостных и профильных изображений микроследов на пулях и гильзах и др.),
метод координатных сеток (применяемый при идентификации по чертам внешности),
современные методы сравнения, основанные на использовании оптоэлектронной, голографической и других видов сложной техники;
специально разработанные для целей криминалистической идентификации пакеты компьютерных программ.

KOOO

2019-01-13T18:55:13.335Z

Криминалистическая идентификация

Задачи:

-установление конкретных единичных объектов, связанных с событием преступления

-отождествление по следам, оставленным в определенной обстановке

-использование результатов в качестве судебных доказательств в рамках уголовного судопроизводства

Специфика крим идентификации:

Предполагают наличие закономерностей: (научные основы КИ)

- способность объектов к отражению.

Принципы Крим Идентификации:

3.В процессе идентификации необходимо сочетание детального анализа и синтеза.

Дополнение теории:

-разграничение сходства и тождества сравниваемых объектов.

Объекты крим идентификации:

-Человек

-Предметы (вещи), животные

-Системные объекты (производственные, сырьевые, природные источники)

Признаки: Изменяемые и Относительно неизменяемые

Отпечаток грязной обуви в комнате может сохраняться долго, а на асфальте после дождя сразу исчезнет.

Идентификационные признаки:

Характеристика идентификационных признаков:

А) Должны обладать устойчивостью.

В) Коррелируемость ( взаимосвязь между собой, появление одного признака обусловливает появление другого)

Виды признаков:

по способу отображения: идентификация по отображениям-отпечаткам, идентификация по взаимоотражению частей целого, идентификация по взаимодействию и взаимоотражению элементов системы;

Процессуальные формы Крим Идентификации

-экспертиза

-следственные действия

-составные части следственных действий

-исследование специалиста

Основные положения методики Крим Идентификации:

Стадии идентификационного процесса:

При оценке различий должно быть объяснено их происхождение.

Образцы для сравнительного исследования:

-свободные

-условно-свободные

-экспериментальные

Методы, используемые в процессе идентификации:

1.Общенаучные методы:

Логические методы (анализ, синтез, индукция, дедукция, аналогия) пронизывают весь процесс идентификации (например, при объяснении происхождения идентификационных признаков, причин их разного проявления, при оценке значимости и т. д.).
Математические.
Чувственно-рациональные методы (наблюдение, описание, сравнение, эксперимент) используются, главным образом, в стадии раздельного и сравнительного исследования;

2. Частнонаучные методы: физические (микроскопические, спектральные и т. д.),

химические,
биологические,
методы математической статистики и теории вероятности,
компьютерные технологии и др.;

3.Специальные методы (разработанные для целей идентификации):

методы наложения (совмещение прозрачных изображений),
аппликации (наложение непрозрачных фотоизображений),
совмещения (плоскостных и профильных изображений микроследов на пулях и гильзах и др.),
метод координатных сеток (применяемый при идентификации по чертам внешности),
современные методы сравнения, основанные на использовании оптоэлектронной, голографической и других видов сложной техники;
специально разработанные для целей криминалистической идентификации пакеты компьютерных программ.

KOO

2019-01-13T18:54:45.116Z

Криминалистическая техника

– это один из разделов криминалистики, содержащий систему научных положений и основанных на них технических средств, приемов и методик, предназначенных для собирания и исследования доказательств в процессе судопроизводства, а также при осуществлении иных мер, связанных с раскрытием и предупреждением преступлений.

Задачи КТ:

1.Закрепление (фиксация), изъятие и сохранение различных следов и иных объектов (при помощи как простых средств — дактилоскопические порошки, кисточки, пасты для слепков, так и наборов технических средств — специальными чемоданами, а также криминалистическими передвижными лабораториями);

2.Накопление, обработка и использование криминалистически значимой информации, содержащейся в следах преступлений (криминалистические учеты, коллекции и картотеки);

3.Предварительное и экспертное исследование различных объектов, в том числе вещественных доказательств;

4.Научная организация труда следователей, экспертов, судей.

Отрасли КТ:

1.Судебная фотография, видеозапись и звукозапись:

-это совокупность методов, приемов и средств, применяемых при производстве следственных (розыскных) и негласных следственных (розыскных) действий или оперативно-розыскных мероприятий для фиксации обстановки, следов и других объектов.

2.Трасология (исследование следов):

-отрасль криминалистической техники, разрабатывающая научно-технические средства и методы обнаружения, фиксации и исследования следов с целью определения механизма следообразования, установления групповой принадлежности и индивидуальной идентификации следообразующих объектов и установления иных обстоятельств, имеющих существенное значение для раскрытия, расследования и правильного разрешения уголовного дела.

3.Криминалистическое исследование оружия, состоящее из баллистики — исследования огнестрельного оружия; исследования холодного оружия; исследования взрывчатых веществ, взрывных устройств и следов взрыва;

4.Криминалистическое исследование документов, включающее почерковедческое, автороведческое и технико-криминалистическое исследование;

5.Криминалистическое отождествление человека по признакам внешности (габитология или габитоскопия);

6.Криминалистическое исследование материалов, веществ и изделий (КИМВИ);

7.Одорология (исследование запаховых следов);

-раздел криминалистической техники, занимающийся исследованием природы и механизма запаховых следов, методов и технических средств их использования в целях раскрытия, расследования и предупреждения преступлений. Криминалистическая одорология представляет собой совокупность приемов и технических средств, обеспечивающих решение в процессе расследования преступления задач, связанных с установлением по запаховым следам искомых лиц, предметов и иных объектов.

8.Фоноскопия (исследование звуков);

9. Криминалистическая регистрация

-отрасль криминалистической техники, изучающая признаки объектов и разрабатывающая систему научных положений и технических средств для учета, накопления и организованного использования информации об объектах, попадающих в сферу судопроизводства, в целях расследования и предупреждения преступлений.

Криминалистическая Тактика:

– Это система научных положений и основанных на них рекомендаций по максимально рациональной организации, планированию следствия вообще и проведению отдельных следственных действий в частности.

Содержание КТ

Образуют:

- с одной стороны, теоретические основы, состоящие из понятийного аппарата, системы и задач криминалистической тактики, понятия тактического приема и предъявляемых к нему требований, роли правовых, гуманитарных наук и следственной практики в формировании и разработке тактических приемов и т. д.;

- с другой – практические рекомендации (общие, т. е. направленные на эффективное расследование преступления в целом (например, организация согласованного проведения следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий в ходе расследования уголовного дела, планирование расследования и др.) и тактические приемы, относящиеся к производству отдельных следственных действий.

Задачи КТ:

-разработка и совершенствование тактических приемов для эффективного производства следственных действий

-разработка и совершенствование тактических приемов применения ТКС

-разработка и совершенствование тактических приемов взаимодействия следователя и органов, осуществляющих ОРД

-разработка тактических рекомендаций по предупреждению преступлений, устранению причин и условий их совершения.

Отрасли КТ

-Осмотр места происшествия

-Обыск

-Следственный эксперимент

-Проверка показаний на месте

-Допрос

-Предъявление для опознания

Криминалистическая методика

– Это раздел криминалистики, который составляет систему научных положений и разработанных на ее основе рекомендаций по организации и осуществлению расследования и предупреждения отдельных видов преступлений. Криминалистическая методика – раздел криминалистики, синтезирующий положения криминалистических техники и тактики разрабатывающий типовые рекомендации и программы предотвращения, раскрытия и расследования преступлений определенного вида или группы. Тактические рекомендации - научно обоснованных и апробированных практикой советов, касающихся наиболее оптимального варианта действий.

Задачи КМ:

1.Общие задачи, вытекающие из задач уголовного судопроизводства:

- быстрое и полное раскрытие преступлений;

- получение доказательств, обеспечивающих установление истины и правильное применение закона;

2.Специальные задачи:

- совершенствование научных положений криминалистики;

- улучшение существующих и разработка новых частных криминалистических методик;

- разработка вопросов использования ЭВМ при расследовании преступлений.

Содержание частных криминалистических методик:

1.Криминалистическая характеристика данного вида преступления;

2.Описание типичных следственных ситуаций и планирование действий следователя применительно к каждой ситуации (программы действий следователя).

3.Особенности тактики производства следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий на начальном этапе работы по уголовному делу:

-уяснение обстоятельств события на основе имеющейся первичной информации;

-сбор доказательственной и иной информации;

-принятие мер к розыску и установлению преступника, к возмещению материального ущерба;

4.Особенности тактики производства последующих следственных действий (дальнейшее собирание, проверка и оценка доказательств, установление и закрепление всех элементов предмета доказывания);

5.Профилактические мероприятия (описание типичных для данной категории дел обстоятельств, способствующих совершению преступлений, и эффективных мер по их устранению).

KO

2019-01-13T18:54:08.682Z

Следственная ситуация — это условия (обстановка), в которых находится процесс расследования по уголовному делу на данный определенный момент времени. Учет следственной ситуации позволяет следователю принять более правильное решение, применить необходимые тактические приемы.

Компоненты типовой структуры следственной ситуации:

-организационно-техническая – следственные возможности

-организационно-методическая – тактика и стратегия ведения расследования.

-психологическая – состояние лица, ведущего производство по делу, его опыт. Отношения следователя с другими участниками и неучастниками процесса.

-информационная (объем доказательственной и ориентирующей информации)

Классификация следственных ситуаций:

1. Благоприятные и неблагоприятные.

Благоприятная ситуация складывается при наличии достаточной информации, когда для решения такой ситуации нужно только обеспечить рациональную реализацию возможностей (следственных, оперативно-розыскных, общественных, организационных).

Неблагоприятная ситуация чаще всего характеризуется отсутствием достаточной информации для ее решения. Она складывается, когда для ее решения необходимо определить меры воздействия, принять тактическое решение и реализовать его.

2. Конфликтные и бесконфликтные.

При конфликтной ситуации интересы следователя и участников процесса расследования не совпадают (например, обвиняемый старается скрыть следы преступления, не нести за него ответственность и т. д.)

Бесконфликтная следственная ситуация возникает, когда интересы участников расследования совпадают.

3. Типичные и специфические (нетипичные).

Типичная следственная ситуация складывается, когда при расследовании преступления действуют общие закономерности механизма совершения преступления, образования источников доказательственной информации.

Специфическая следственная ситуация складывается по характерному стечению обстоятельств, требующих выбора нетипичных средств и тактических приемов решения.

4. Начальные, промежуточные, конечные (исходные, последующие, заключительные).

Начальные следственные ситуации возникают на стадии возбуждения уголовного дела и на начальном этапе его расследования.

Промежуточные ситуации характерны для последующего этапа расследования (рабочего этапа), они могут быть разных видов.

Конечные ситуации возникают при завершении расследования, оценке его результатов, они определяют, как закончилось расследование, какие проблемы возникли в связи с этим. Решение конечных ситуаций предусматривает такую деятельность следователя, которая завершает процесс расследования.

5. Типичные и конкретные.

Типичные – характерные, классические, теоретические ситуации

Конкретные – ситуации, складывающиеся в реальной действительности в процессе расследования уголовного дела.

Следственная версия — это обоснованное предположение о сущности исследуемого происшествия, о причинах, его вызвавших, о виновных лицах, характере их вины и других обстоятельствах, имеющих значение для установления истины по расследуемому делу. Версия указывает на наличие и объясняет происхождение этих фактов, явлений, их содержание и связь между собой и служит целям установления истины по делу. Грубо говоря, версия – это гипотеза.

Сначала выдвигаются типовые версии. Но можно выдвинуть конкретную версию в самом начале, но они будут одновременно и типовыми (абстрактные версии, сильно не привязанные к событию преступления).

Классификация версий:

1. По субъектам выдвижения

-Судебные

-Следственные

-Оперативно-розыскные

-Экспертные

2. По объему (кругу объясняемых обстоятельств)

-Общие (модель преступления в целом – всё событие)

-Частные (отдельные элементы события)

3.По степени типичности ситуации

-Типовые (типичная) – наиболее характерное для ситуации с точки зрения соответствующей отрасли научного знания или обобщённой практики судебного исследования предположительное объяснение отдельных фактов или события в целом – смысл заключается в объяснении события при минимальных исходных данных, что необходимо для определения направленности расследования при дефиците информации. Типичные версии неизбежно конкретизируются уже на начальном этапе расследования.

-Конкретные

4. По целям исследования

-Обвинительные

-Оправдательные

Тактический прием - это наиболее рациональный и эффективный в определенной ситуации способ действий лица, осуществляющего расследование. К тактическим (тактико-криминалистическим) приемам относятся, например, приемы планирования расследования, производства осмотра места происшествия или допроса.

Тактическая комбинация — сочетание тактических приемов в рамках одного или различных следственных действий с целью решения конкретной задачи расследования в данной ситуации.

Тактическая операция - сочетание следственных действий, оперативно-розыскных и организационно-технических мероприятий, направленных на решение задач расследования с учетом сложившейся по уголовному делу следственной ситуации, объединенных общим замыслом и осуществляемых под единым руководством и в соответствии с ранее составленным планом.

Тактика опознания

Предъявление для опознания – следственное действие, состоящее в предъявлении потерпевшему, свидетелю, подозреваемому, обвиняемому человека, объекта, предмета или трупа с целью их отождествления по мысленному образу, сохранившемуся в сознании опознающего лица в результате предшествующего восприятия или наблюдения этих людей, объектов или предметов в связи с расследуемым событием преступления. Сущность предъявления для опознания состоит в идентификации конкретного объекта по его мысленному отображению.

Психологическая основа

-Психологический процесс мысленного сравнения запечатленного в памяти опознающего образа ранее наблюдавшегося объекта с объектом, предъявляемым в числе других (живых лиц, трупа, предметов и др. или их фотоснимков)

Результат – логический вывод о тождестве, сходстве или различии объектов

Виды опознания

-Симультанное (синтетическое) – отсутствует стадия анализа признаков, опознающий приходит к выводу путем общего восприятия объекта. Опознания проходит твердо, несмотря на нечеткое выделение признаков.

-Сукцессивное (аналитическое) – отыскание и выделение в объекте отдельных признаков, деталей и сравнение их с признаками идентифицирующего объекта. Важные для опознания признаки синтезируются в общий образ, в результате делается вывод о сходстве и различии объектов.

Составление плана опознания:

-Предварительный допрос об условиях восприятия, приметах и особенностях объекта

-Принятие решения о производстве опознания

-Подбор объектов, в ряду которых будет опознаваемый - опознаваемый сам выбирает место, куда он встанет; схожесть

-Подбор понятых

-Участники опознания

-Средства фиксац��и

Опознание исключено, если:

-У опознающего имеются физические или психические недостатки; если есть яркие особенности; кровоподтеки, иные повреждения

-У опознаваемого объекта отсутствуют свойства, позволяющие его опознать; либо второй вариант - предмет материальный, но вообще не найти аналога, в отличие от первого варианта

-Опознающий принимал участие в процессуальных или розыскных действиях, в которых наблюдал опознаваемый объект

-Опознающий ранее знал объект, хорошо знает и называет его черты, позволяющие индивидуализировать объект

-Имеются сведения об объекте, позволяющие его индивидуализировать

-мб умышленное неосознанное, мб ложное опознание

Тактические приемы предъявления для опознания:

-Исключение возможности наблюдения опознающим опознаваемого

-Опознаваемый занимает место среди других лиц

-Способ вызова опознающего (лучше по телефону)

-Предупреждение об ответственности свидетеля и потерпевшего при допросе, с которого опознание начинается

Условия наблюдения опознающим:

-Время и обстановка восприятия (утром, вечером, днем; внезапное опознание или за неделю предупредить опознающего/опознаваемого)

-Помощь в воспоминании

-Снятие напряжения

-Обеспечение безопасности

-Фиксация опознания

-Повторное не допускается по тем же признакам, но если мы хотим и по голосу, и по внешности, то сначала по голосу, а потом по признакам внешности

-Мб отрицательный результат - может не узнать, мб заведомо ложное

Повторное опознание

-Опознающий узнал опознаваемого, но побоялся сказать об этом открыто

-В момент опознания опознающий имел дефект (зрения, слуха) или условия не позволили воспринимать объект качественно

Тактика обыска выемки

Обыск – это комплексное в организационно-тактическом отношении следственное действие, связанное с проведением поисковых мероприятий и последующим изъятием объектов (орудий преступления, предметов, документов и ценностей), имеющих значение для расследования преступления, а также разыскиваемых лиц и трупов.

Тактика подготовительной стадии:

Установление целей и задач обыска

Выяснение данных об искомых объектах

Изучение личности обыскиваемых лиц

Разведка места обыска

Выбор времени обыска

Определение круга лиц, участвующих в обыске

Обеспечение ТКС

Обеспечение внезапности обыска

Тактика предварительной стадии:

Прибытие на место

Проникновение в обыскиваемое помещение

Неотложные действия на месте

Охрана места обыска и контроль обстановки

Обзорная стадия

Обход и обзор

Выдвижение версий

Определение объема, очередности, границ, тактических приемов поиска

Распределение обязанностей

Применение НТС

Наблюдение за обыскиваемым

Детальная стадия:

Последовательное обследование (осмотр всего помещения или территории в строго определенном порядке)

Выборочное обследование (поиск определенных предметов на отдельном участке)

Заключительная стадия:

Последовательное обследование (осмотр всего помещения или территории в строго определенном порядке)

Выборочное обследование (поиск определенных предметов на отдельном участке)

Окончание обыска:

Правильная упаковка изымаемых объектов

Разъяснение прав и обязанностей участникам

Вручение копии протокола обыска

Дополнительная фиксация обстановки

Правильная транспортировка изъятых объектов

Тактика допроса

Допрос - Следственное действие, заключающееся в получении следователем вербальной информации, имеющей значение для раскрытия, расследования, профилактики преступлений, от различных участников уголовного процесса: свидетелей, потерпевших, обвиняемых, подозреваемых, специалистов, экспертов

Составление плана допроса. Все действия, подлежащие проведению при подготовке допроса и в ходе его производства, следователь отражает в специальном плане допроса. Такой план способствует правильной организации допроса, а следовательно, и повышению его эффективности. Какой-либо общепринятой формы плана не существует, но практика выработала определенные требования. В самом простом виде план представляет собой перечень вопросов, которые нужно задать допрашиваемому. При этом не должна нарушаться их логическая последовательность.

Тактико-криминалистические задачи: Выявление виновных, Проверка версий, Проверка и разоблачение алиби, Изобличение лжи, Розыск похищенного и лиц.

Стадии допроса:

-Подготовка. Тактические приемы: (Принятие решения о допросе лица Определение предмета и цели допроса Изучение материалов дела, относящихся к предмету допроса Изучение личности допрашиваемого Составление плана подготовки и проведения допроса (место, время допроса, способы вызова, приемы, вещественные доказательства и др.) Состав участников)

-Непосредственное получение информации:нет конфликта: Установление контакта Детализация показаний, Постановка вопросов, активизирующих память, контрастность Разобщение, Перифраз, наглядность, Допрос в разных планах, Предъявление доказательств, планов, схем, фото- и видеосъемки, Допрос на месте; конфликт имеется: Убеждение, Детализация и конкретизация, Предъявление доказательств, Постановка логических вопросов, Преодоление мотивов лжи, «Допущение легенды», Косвенный допрос, Форсирование или замедление темпа допроса, Выжидание, Создание заполненности

-Фиксация хода и результатов допроса: Основные средства фиксации (протокол), Дополнительные способы фиксации (аудио- и видеозапись: типичные ситуации) Вспомогательные способы фиксации

План допроса:

1) Изучение личности допрашиваемого лица.

2) Обстоятельства, которые необходимо выяснить: …

3) Имеющаяся в деле информация по данным обстоятельствам: …

4) Вопросы: после пояснения допрашиваемому лицу его прав и ответственности за дачу заведомо ложных показаний нужно предложить в форме свободного рассказа дать показания по обстоятельствам дела. В случае, если лицо затрудняется самостоятельно рассказать об обстоятельствах, либо, если данных им показаний в ходе свободного рассказа не достаточно, необходимо задать следующие вопросы: …

5) При допросе используется определенная тактика, с использование следующих приемов:

-прием «Беседа» (установление личности, проявление к нему интереса);

-прием «Разрядка» (проявление доброжелательности для того, чтоб допрашиваемый не закрылся);

-прием «Пресечение лжи» (представление доказательств, указывающих на дачу ложных показаний допрашиваемого);

-прием «Вызов» (указание на слабость допрашиваемого)

-прием «Форсированный темп» (быстро задаются короткие вопросы, на которые требуется ответ «да» или «нет», у допрашиваемого не хватает времени обдумать ответ);

-прием «Внезапность» (допрашиваемый не ожидает, что следствию о нем или его действиях известна какая-то информация).

Осмотр места происшествия:

– Это неотложное следственное действие, заключающееся в непосредственном восприятии, исследовании и фиксации следователем обстановки места происшествия, относящихся к делу следов и объектов, их индивидуальных особенностей и взаимосвязей в целях выяснения сущности происшедшего события, механизма преступления и отдельных обстоятельств, имеющих значение для правильного разрешения дела.

Способы:

-фронтальный - ведется в виде линейного осмотра площадей от одной их границы до другой.

-эксцентрический - осмотр производится от центра места происшествия к его периферии.

-концентрический - процедура осмотра производится по спирали (от периферии к центру места происшествия).

@krm

налог

Оглавление

VZ

UB

PR

KOOO

KOOO

KOO

KO