Весенние налоговые льготы и субсидии для бизнеса: как не пропустить важные изменения?

Эти меры охватывают различные сферы деятельности и предназначены как для начинающих, так и для опытных предпринимателей. В новой статье от команды проекта 42Clouds представлены ключевые программы и льготы, которые помогут оптимизировать налогообложение и получить финансовую поддержку.

1. Центры «Мой бизнес»

В каждом регионе России функционируют центры «Мой бизнес», предоставляющие разнообразные услуги для предпринимателей. Здесь можно получить консультации по вопросам налогообложения, регистрации ИП и ООО, а также информацию о доступных мерах государственной поддержки. Центры помогают в оформлении документов, подборе подходящих программ поддержки и предоставляют доступ к образовательным ресурсам.

2. Субсидии для бизнеса через портал МСП.РФ

Платформа МСП.РФ предлагает предпринимателям персонализированные программы поддержки. Войдя через портал Госуслуг, можно получить информацию о доступных субсидиях и грантах, соответствующих профилю бизнеса. Среди актуальных предложений:

Субсидии на приобретение нового оборудования: помощь в возмещении части затрат на покупку техники.
Льготный лизинг оборудования: условия аренды с пониженными ставками.
Проектное финансирование гостиничных объектов: сотрудничество с АО «Банк Дом.РФ» для реализации гостиничных проектов.
Льготное кредитование для приобретения станков и роботов: поддержка в модернизации производства.
Государственные поручительства для туристической инфраструктуры: помощь в создании объектов туристической инфраструктуры.

Эти программы регулярно обновляются, предоставляя новые возможности для развития бизнеса.

3. Гранты для социальных предприятий

Предприятия, занимающиеся социально ориентированной деятельностью, могут претендовать на гранты до 500 000 рублей, а в Арктической зоне — до 1 млн рублей. Социальными считаются предприятия, которые:

реализуют продукцию, произведенную социально уязвимыми категориями граждан;
предоставляют товары, работы или услуги для таких категорий граждан;
занимаются трудоустройством социально уязвимых граждан;
осуществляют деятельность, направленную на решение социальных проблем общества.

Для получения гранта необходимо подтвердить статус социального предприятия и соответствовать установленным требованиям.

4. Гранты для молодых предпринимателей

Молодые люди в возрасте до 25 лет, зарегистрированные в качестве ИП или учредители юридических лиц, могут получить грант на развитие бизнеса в размере:

от 100 000 до 500 000 рублей;
до 1 млн рублей — при ведении деятельности в Арктической зоне.

Для получения гранта необходимо вложить в проект не менее 25% собственных средств, пройти обучение в центре «Мой бизнес» и подать заявку в министерство экономического развития региона. При этом важно соблюдать условия соглашения и регулярно отчитываться о расходовании средств.

5. Бесплатные услуги для предпринимателей

Портал МСП.РФ предоставляет широкий спектр бесплатных услуг для бизнеса, включая:

консультации по организации рекламы в интернете;
размещение товаров и услуг на B2B-платформе «БизнесМаркет»;
юридические консультации;
обучение в «Школе бизнеса МБМ»;
семинары по различным бизнес-темам;
сервис «Проверка контрагента»;
конструктор документов.

Также через портал можно бесплатно вносить изменения в ЕГРЮЛ, такие как смена наименования, юридического адреса или видов деятельности.

6. Поддержка начинающих фермеров

Программа «Агростартап» предоставляет начинающим фермерам гранты до 5 млн рублей при условии софинансирования. Для получения максимальной суммы необходимо принять на работу не менее двух сотрудников и сохранить их количество в течение 5 лет. Грант можно использовать на покупку сельскохозяйственного оборудования, животных, земельных участков и других нужд. Для ведения учета он может арендовать решения 1С.

7. Субсидии от Социального фонда России

Социальный фонд России предлагает субсидии для работодателей, нанимающих работников из определенных категорий, таких как ветераны боевых действий, инвалиды, многодетные родители и другие. Субсидия покрывает часть затрат на заработную плату и страховые взносы на срок от 1 до 6 месяцев, в зависимости от категории работника.

8. Государственные гранты для НКО

Некоммерческие организации могут участвовать в конкурсах на получение грантов, проводимых дважды в год. В 2025 году государство поддержало 1497 проектов на общую сумму 4,7 млрд рублей. Условия получения гранта зависят от направления деятельности и соответствия заявленных проектов установленным критериям.

9. Субсидии для реализации государственных проектов

Портал государственной поддержки предоставляет информацию о субсидиях для реализации проектов, представленных на сайте. Предприниматели могут воспользоваться функцией автоматического подбора подходящих субсидий по ОГРН. Это значительно упрощает поиск актуальных форм поддержки и экономит время на изучение десятков программ вручную.

10. Проект «Фермерский островок»

Корпорация МСП реализует программу «Фермерский островок», которая дает малым сельхозпроизводителям и фермерам возможность напрямую продавать свою продукцию.

Торговые точки размещаются:

в магазинах у дома;
торговых центрах;
отдельных павильонах.

На сегодняшний день такие «островки» работают уже в 26 регионах страны, общее количество — 54. Участие в проекте возможно через подачу заявки на сайте мсп.рф.

11. Повышающий коэффициент к амортизации

С 1 января 2025 года в налоговом законодательстве появились изменения, которые дают бизнесу больше инструментов для налоговой экономии.

Теперь при расчете амортизации можно применять повышающий коэффициент 2 (вместо ранее действующего 1,5) к:

основным средствам, зарегистрированным в реестре российских программ для ЭВМ и баз данных;
научно-исследовательским и опытно-конструкторским разработкам, если они утверждены в перечне, установленном Правительством РФ.

Компании, обладающие исключительными правами на изобретения, полезные модели или промышленные образцы, могут также использовать повышающий коэффициент 2 при расчете стоимости нематериальных активов.

Дополнительно в перечень расходов, к которым теперь применяется коэффициент 2, включены:

затраты на программно-аппаратные комплексы;
расходы на адаптацию или модификацию программного обеспечения.

Важно: расходы на приобретение лицензий в сфере искусственного интеллекта не попадают под это правило.

12. Налоговый вычет за ККТ на новых территориях

Предприниматели, применяющие УСН и ведущие деятельность на новых территориях РФ, могут снизить налоговую нагрузку за счет вычета стоимости приобретенной контрольно-кассовой техники.

Условия вычета:

размер — до 28 000 рублей;
техника должна быть зарегистрирована по адресу, находящемуся в новых территориях;
ККТ должна использоваться в предпринимательской деятельности на этих территориях.

13. Льготы по налогу на имущество

Льготы распространяются на организации, которые:

занимаются передачей электроэнергии и удовлетворяют требованиям, прописанным в статье 381 НК РФ;
владеют объектами, входящими в состав солнечных электростанций.

Эти компании могут быть полностью или частично освобождены от уплаты налога на имущество.

14. Расширение перечня услуг, освобожденных от НДС

С начала 2025 года в список операций, не облагаемых НДС, вошли дополнительные виды услуг, включая:

ветеринарные услуги;
аренда автомобилей скорой помощи с экипажем, если арендаторами являются государственные медицинские организации;
перевозка бригад скорой помощи государственными медучреждениями;
услуги по обращению с ТКО (твердыми коммунальными отходами), предоставляемые гражданам управляющими и специализированными компаниями, если закупаются у региональных операторов.

15. Горячая линия Палаты налоговых консультантов

С 2016 года действует социальный проект от Палаты налоговых консультантов — «горячая линия» для предпринимателей и физических лиц.

Здесь можно получить бесплатные консультации по вопросам налогообложения, отчетности и другим финансовым вопросам. Это особенно полезно для малых предприятий, у которых нет собственного бухгалтера или юридического отдела.

Что важно запомнить

Весенние налоговые льготы и субсидии 2025 года охватывают широкий круг предпринимателей: от ИП и фермеров до социальных предприятий и молодых бизнесменов. Государство предлагает как прямую финансовую помощь, так и образовательную, консультационную и юридическую поддержку.

Регулярное отслеживание новостей и использование сервисов, таких как мсп.рф, помогут не упустить выгодные возможности. Предпринимателям важно не только получать поддержку, но и строго соблюдать условия ее предоставления — это позволит укрепить бизнес, сократить издержки и повысить устойчивость к внешним рискам.