С 1 ноября 2025 года — новые правила взыскания налоговых долгов с граждан

ФНС теперь сможет взыскивать долги без суда — если задолженность не оспорена.

Закон: № 287-ФЗ от 31.07.2025, поправки в Налоговый кодекс РФ и ФЗ № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Почему это важно
Раньше внесудебное взыскание применялось только к компаниям и ИП. Теперь — и к физическим лицам. По данным Минфина, ежегодно у граждан скапливаются десятки миллиардов рублей долгов по налогам, которые тянулись через суды. Новый порядок должен ускорить взыскание и сократить расходы государства.

Какие долги затронет
НДФЛ (включая 3-НДФЛ)
имущественный налог, транспортный, земельный
страховые взносы
пени, штрафы и проценты

Исключение: если долг спорный — взыскание идёт только через суд.

Как это работает теперь:

-На ЕНС фиксируется долг.

-ФНС направляет требование об уплате (ЛК ФНС, Госуслуги или заказное письмо).

-По п. 3 ст. 69 НК РФ срок на оплату — 8 дней

-Если долг не закрыт → у ФНС есть 6 месяцев (п. 2 ст. 48 НК РФ), чтобы вынести решение о взыскании. Решение направляется должнику, а затем попадает в банки и финорганизации.

-Сначала блокируются счета, электронные кошельки и цифровой рубль.

-Если средств недостаточно — дело уходит к приставам (229-ФЗ), и взыскивается имущество (кроме предметов первой необходимости).

Права налогоплательщика
Есть 30 дней, чтобы подать возражение. На это время взыскание приостанавливается.
Если спор подтверждается — применяется судебный порядок.
Уведомления считаются полученными, даже если человек не зашёл в ЛК, но сообщение туда доставлено.

Что это значит на практике
Государство сократит время взыскания с месяцев/лет (через суды) до нескольких недель.
Для граждан — риск, что деньги могут быть списаны внезапно, если не проверять уведомления в ЛК или на Госуслугах.
По прогнозам экспертов, после 01.11.2025 доля бесспорных взысканий вырастет в разы.

Чек-лист
Проверяйте ЛК ФНС и ЕНС хотя бы раз в месяц.
Согласны с долгом → оплатите в течение 8 дней.
Не согласны → подайте возражение в течение 30 дней.
Храните все уведомления.
При больших суммах — консультируйтесь с юристом.

Вывод: с 1 ноября 2025 года налоги будут взыскивать быстрее и жёстче. Следите за своим налоговым счётом, чтобы избежать блокировки карт и неприятных сюрпризов.