🏦 СКОЛЬКО ДЕНЕГ МОЖНО ДЕРЖАТЬ НА ВКЛАДЕ, ЧТОБЫ НЕ ПЛАТИТЬ НАЛОГ В 2025 ГОДУ?
💬 «А правда, что теперь платишь налог даже с обычного банковского вклада?» — этот вопрос регулярно всплывает у ИП, владельцев ООО и обычных физлиц. Да, с 2021 года проценты по вкладам облагаются НДФЛ. Но платить нужно не всегда. Важно понять — с каких сумм начинается налогообложение и как это работает в 2025 году.
📘 Что говорит закон?
По статье 214.2 Налогового кодекса РФ, налогом облагается не весь доход по вкладу, а только часть, которая превышает необлагаемый лимит. Формула простая:
Необлагаемый доход = Ключевая ставка ЦБ × 1 000 000 ₽
На 1 января 2025 года ключевая ставка ЦБ — 14%, значит:
📊 14% × 1 000 000 = 140 000 рублей — именно столько можно заработать на процентах в течение года без налога.
💰 А если доход выше 140 000 ₽?
Если проценты по всем вкладам в сумме превышают лимит, то платить НДФЛ (13%) придется только с разницы.
Например:
- Вы получили 180 000 ₽ процентов.
- Необлагаемый минимум — 140 000 ₽.
- Облагается: 40 000 ₽.
- НДФЛ: 13% от 40 000 = 5 200 ₽ налога.
📌 Важно: учитываются все вклады во всех банках
ФНС считает доход по всем вкладам, независимо от количества банков. У неё есть вся информация: банки сами передают данные о начисленных процентах.
🔐 Что не облагается вообще?
– Вклады с процентами до 140 000 ₽ в год.
– Выплаты по счетам в иностранных банках — пока не облагаются (если деньги не переводятся в РФ), но это под вопросом в будущем.
– Рубли, размещённые под % в НКО или краудфандинге — тоже вне игры, пока не попали под 214.2 НК РФ.
🧮 Какой вклад не даст налога в 2025 году?
Пример:
Если вы разместили 1 млн рублей под 14% годовых — это и будет максимум «без налога».
Но если ставка выше (например, 16% годовых), то уже на 875 000 ₽ вы получите те же 140 000 ₽ в год — и снова впишетесь в лимит.
Выходит, чем выше ставка — тем меньше суммы можно размещать без налога.
🧾 Кто считает и кто платит?
Считается всё автоматически — ФНС собирает данные по итогам года. Налог включается в декларацию или присылается уведомлением в «Госуслугах»/ЛК ФНС. Уплатить нужно будет до 1 декабря следующего года (то есть за 2025 год — до 1 декабря 2026).
📌 Лайфхаки
🔹 Делите суммы между супругами — у каждого свой необлагаемый лимит.
🔹 Вклады под 12–13% годовых дают больше гибкости и меньше риска выйти за лимит.
🔹 Не гонитесь за краткосрочными ставками в 17–18% — могут «съесть» лимит быстрее и придется платить налог.