Сберегательный счёт в банке или инвестирование?

Многие банки предлагают открыть college saver/saving account для накопления на обучение детей. Давайте разберёмся, что же предлагает банк.

Минимальное требование: $50 в месяц вклад для ребёнка старше 6 лет ($25, если ребёнок младше 6 лет).

Доходность от инвестиции

Давайте посчитаем, какую сумму можно получить за 12 лет (с 6 до 18 лет ребёнка), если инвестировать $50 в месяц при условии 7% роста в год:

• $50 в месяц × 12 месяцев = $600 в год

Формула для расчета:

• сумма через N лет = вклад · (1+рост/100)^N

6 лет:

• $600, инвестированные на 12 лет, станут $600·(1+0.07)¹² = $1,351

Вот как увеличатся вклады, сделанные в последующие годы:

• 7 лет: $600·(1+0.07)¹¹ = $1,263
• 8 лет: $600·(1+0.07)¹⁰ = $1,180
• 9 лет: $600·(1+0.07)⁹ = $1,103
• 10 лет: $600·(1+0.07)⁸ = $1,031
• 11 лет: $600·(1+0.07)⁷ = $963
• 12 лет: $600·(1+0.07)⁶ = $900
• 13 лет: $600·(1+0.07)⁵ = $842
• 14 лет: $600·(1+0.07)⁴ = $786
• 15 лет: $600·(1+0.07)³ = $735
• 16 лет: $600·(1+0.07)² = $687
• 17 лет: $600·(1+0.07)¹ = $642

Итого:

• $11,484 (= $7,200 (вклад) + $4,284 (прирост за 12 лет)).

Если предположить более консервативный средний годовой рост: 6%, получим:

• $10,729 (= $7,200 + $3,529).

Средний годовой рост: 5%, даст:

• 10,028 (= $7,200 + $2,828).

Доходность от банковских вкладов

Если делать такой вклад через сберегательный счёт в банке (дающий 0.01% в год и бонус $1,000 при выполнении всех условий), то за 12 лет при тех же вкладах ($7,200) на счёту окажется:

• $8,204.68 (≈ $7,200 (вклад) + $4.68 (прирост за 12 лет) + $1,000 (бонус)).

Даже если учётные ставки поднимут и банковский процент вырастет до 1%, то получим:

• $8,686 (= $7,200 + $486 + $1,000).

И даже если предположить банковский процент 2% годовых, получим всего:

• $9,208 (= $7,200 + $1,008 + $1,000).

Чем выше ежемесячный вклад, горизонт инвестирования и/или процент роста, тем больше будет итоговая разница между инвестиционным счётом и сберегательным.

UTMA и 529

Наконец, самое интересное: сберегательный счёт, предлагаемый банком, является частью UTMA (траст на имя ребёнка), который учитывается при подаче на финансовую помощь в оплате высшего образования ребёнка по ставке 20% (как актив ребенка).

Например, если на счёту $10,000, то это снизит размер финансовой помощи на $2,000. По такой же ставке учитываются все активы ребёнка, такие как инвестиционный счёт, описанный выше (UTMA), в то время как активы родителей (такие как счёт 529) учитываются по ставке 5.64%.

Суммируя, счёт UTMA можно открыть как в банке, так и у биржевого брокера. Банки дают очень низкий процент и возможно денежный бонус, за выполнение всех условий (как в примере выше).

Брокерский счёт позволяет инвестировать в фондовый рынок, что на долгом интервале может дать более высокую доходность. В примере выше, даже средний годовой рост в 5% даёт более высокую доходность, чем банковский процент 2% плюс денежный бонус!

UTMA также даёт небольшие налоговые льготы. Не углубляясь в детали, отметим, что на предполагаемых вкладах из примера выше, можно получить tax-free рост как на банковском, так и брокерском счете UTMA. Для инвестиций потребуется делать Tax-Gains Harvesting.

Если инвестировать с 529 плана, то квалифицированное изъятие (например, для оплаты расходов на учёбу в колледже) будет tax-free. Следует отметить, что если горизонт инвестирования составляет всего 12 лет, то в случае 529 плана, скорее всего будет более предпочтительным составить относительно консервативный портфель. В результате, предполагаемая доходность составит не средние (за долгий промежуток времени) 7% годовых, а 6% или даже 5% (конечно же, не гарантированные).