Билет 34 Правовое регулирование международных расчетов

1.      Понятие международных расчетов, роль банков в осуществлении международных расчетов;

2.      Корреспондентские соглашения;

3.      Формы международных расчетов.

Вопрос 1

Понятие международных расчетов, роль банков в осуществлении международных расчетов

М.М. Богуславский отмечает, что расчеты представляют собой денежные обязательства, а под расчетными отношениями в международном обороте понимаются прежде всего платежи по внешнеторговым и иным внешнеэкономическим операциям. В.А. Канашевский определяет международные расчетные отношения как отношения, складывающиеся между банками и их клиентами по поводу платежей, которые должны проследовать за границу.

М.М. Богуславский полагает, что условие о расчетах относится обычно к одним из самых важных условий внешнеторгового контракта. Включая во внешнеэкономический контракт условия, предусматривающие форму расчетов, валюту платежа, порядок оплаты товаров, работ, услуг, а также осуществляя банковские операции участники этих отношений должны учитывать установленные валютные ограничения, а также положения межправительственных соглашений, определяющие особый порядок расчетов по внешнеэкономическим операциям между предпринимателями отдельных стран.

В обслуживании внешнеэкономической деятельности принимают участие банки, в их задачу входят кредитование и финансирование затрат, связанных с внешнеэкономической деятельностью клиентов, осуществление расчетов по прямым связям с иностранными партнерами, а также осуществление неторговых операций по обслуживанию российских и иностранных граждан. Для создания банков с иностранным участием требуется получение лицензии Центрального Банка РФ.

Перед банками открылось широкое поле деятельности: в сфере внешнеэкономических связей стали производиться такие финансовые операции, как покупка акций, облигаций и иных ценных бумаг, их выпуск и размещение, страхование валютных рисков. Перечисление видов деятельности банков показывает все многообразие и сложность расчетных отношений, субъектами которых могут быть и непосредственно государства, и международные банки, и отдельные граждане.

Поэтому в регулировании расчетных отношений в России наряду с ГК РФ важную роль играет банковское законодательство (ФЗ «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также нормотворчество Центрального банка РФ. Заметим, что в некоторых странах СНГ в гражданских кодексах предусмотрены только определения инкассо и аккредитива, которые отсылают к международным обычаям.

Расчеты осуществляются посредством аккредитива, в порядке инкассо, акцепта векселя или чека, а также иным образом, о чем будет сказано далее в части третьей билета.

Вопрос 2

Корреспондентские соглашения

Г.К. Дмитриева пишет, что поскольку правоотношения по международным безналичным расчетам носят многосторонний характер и включают в себя как отношения банк-клиент, так и международные корреспондентские банковские отношения, международное банковское сотрудничество основано на установлении между банками разных государств специальных договоренностей и установлении корреспондентских связей, о порядке, условиях проведения международных расчетных и платежных операций.

Международное банковское сотрудничество основано на установлении между банками различных государств специальных договоренностей об установлении корреспондентских отношений, о порядке и условиях проведения международных расчетных и платежных операций. Корреспондентские отношения оформляются межбанковскими договорами, а также путем обмена письмами необходимыми документами. Счет, поддерживаемый банком в иностранном банке, получил название «ностро» (от лат. nostro —наш). Такой счет деноминируется обычно в валюте страны места открытия счета. Текущий операционный счет, открытый иностранным банком-корреспондентом в отечественном банке, чаще называют «лоро» (от лат. loro —их), который поддерживается иностранным банком обычно в местной валюте. На указанных счетах отражаются все операции, совершаемые между банками по поручению их клиентов. Некоторые крупные банки осуществляют платежи и другие операции корреспондентского типа через свои зарубежные филиалы и' дочерние банки, что помогает ускорить платежи и повысить надежность операций.

Развитие международных корреспондентских банковских отношений является необходимостью для банков, осуществляющих валютные операции, в силу того, что именно сеть корреспондентских банковских отношений, поддерживаемых банками различных государств, обеспечивает функционирование международной системы платежей.

Коммерческие банки из разных сран становятся корреспондентами друг друга для того, чтобы получить доступ к локальным иностранным рынкам, а также к иностранным валютам. Целью получения такого доступа является необходимость производить расчеты по международным коммерческим операциям клиентов, а также осуществление взаимодействия с иностранным банком, который может предоставлять различные услуги своему банку-корреспонденту. Развитие таких отношений связано с необходимостью в обслуживании экспортно-импортных операций клиентов банка.

Устанавливать корреспондентские отношения с иностранными банками имеют право российские банки, имеющие лицензию на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте. Указанная лицензия позволяет устанавливать корреспондентские отношения с банками-нерезидентами без специальных разрешений Банка России.

В. М. Усоскин (учебник МГИМО) отмечает важную роль в системе безналичных расчетов в банковском секторе экономики корреспондентских соглашений между банками. История развития банковского дела свидетельствует о том, что расширение корреспондентских связей между кредитными организациями и набора оказываемых по этой линии услуг способствовало повышению эффективности платежной системы вследствие оптимизации денежных потоков, улучшения контроля за рисками и экономии издержек обращения.

За последние 25–30 лет произошли важные изменения в структуре платежных систем большинства стран, которые оказали существенное влияние на место и роль переводов денежных средств на основе корреспондентских счетов. Эти сдвиги выразились, в частности, в активном использовании новейших информационных технологий. В свою очередь, все эти процессы явились результатом действия разнообразных факторов, отражающих современные тенденции хозяйственного развития, а именно – быстрого и неуклонного роста масштабов платежного оборота, активизации межстрановых хозяйственных связей и глобализации финансовых рынков, обострения конкуренции между финансовыми учреждениями в сфере платежных услуг, широкого внедрения в банковскую практику электронных устройств и коммуникационных систем для обработки, хранения и передачи финансовой информации.

Вопрос 3

Формы международных расчетов

Форма расчетов – это урегулированная нормами МЧП условия платежа, которые отличаются порядком зачисления средств на счет кредитора процедурой документооборота и кругом используемых документов. Вопрос на котором попадаются все. Вексель – форма расчета? Нет, почему? Вексель – это ценная бумага, а также средство платежа, поэтому обязательство по оплате прекращается, но расчета не происходит, потому что возникает вексельное обязательство и по нему должны быть уплачены денежные средства, сумма которых указана в Векселе, то есть по существу, когда мы рассчитываемся векселем, мы говорим, что рассчитывается, платежное обязательство прекращается, но по сути расчета не происходит, потому что платежное обязательство как бы новируется в вексельное. С чеком тоже самое? Чек не является формой расчета, поскольку при расчете чеком платежное обязательство прекращается, но возникает чековое обязательство. Поэтому вексель и чек – это не формы расчета, а средство платежа. Для того, чтобы понять, что такое форма расчета, сделайте ассоциативный ряд расчет и счет. Форма расчета привязана к банковским счетам. По существу категория формы расчетов возникает только в безналичных расчетах, в расчетах по счетам в банковских учреждениях. И теперь, чтобы в голове все отложилось. Формы расчетов всего три: это банковский кредитовый перевод, аккредитив и инкассо.

При чем все формы расчетов не имеют как правило договорного регулирования. Имеются ввиду международные договоры. Формы расчетов реализуются в результате действия особой разновидности международного торгового обычая, а именно банковских обычаев. Эти банковские обычаи как правило систематизируются международной торговой палатой и предлагаются предпринимателям для их инкорпорации в контракт. Что касается средств платежа. В отношении векселя и чека, основополагающую роль играют Женевская и Вескельная и Чековая конвенция.

Рассмотрим каждую форму в отдельности:

Распространенной формой международных расчетов является банковский перевод (международный кредитовый перевод). Расчеты осуществляются согласно условиям договора банка с клиентом, по которому банк перевододателя производит от имени и за счет перевододателя перевод денежных средств в иностранный банк в пользу лица, указанного в поручении (бенефициара). При данной форме расчетов бенефициар не приобретает права требовать от банка перевододателя совершения платежа. Согласно Типовому закону ЮНИСТРАЛ о международных кредитовых переводах участниками расчетных отношений являются: перевододатель – лицо, выдающее платежное поручение, банк перевододателя, бенефициар – лицо, указанное в платежном поручении в качестве получателя денежных средств, банк бенефициара, отправитель – лицо, которое выдает платежное поручение, банк получателя.

Исполнение платежного поручения происходит путем списания банком перевододателя денежных средств со счета перевододателя и перевода указанных средств банку бенефициара, который зачисляет эти средства на счет бенефициара.

Оформление международного банковского перевода начинается с заполнения стандартной банковской формы и ее подписания уполномоченными лицами перевододателя. С момента акцепта поручения поручение считается принятым банком перевододателя. Условием принятия поручения к исполнению является наличие достаточных для исполнения средств на счете перевододателя. Вместе с тем стороны могут договориться о различных вариантах кредитования (овердрафт, контокоррентный счет и др.).

Поручение о переводе считается принятым банком бенефициара после акцепта последним данного поручения в соответствии с условием межбанковских корреспондентских отношений. При наличии оснований для отказа в акцепте банку перевододателя направляется уведомление не позднее следующего рабочего дня после истечения срока исполнения платежного поручения.

Международный перевод согласно ст. 19 Типового закона считается завершенным после акцепта поручения банком бенефициара в интересах бенефициара. Если денежные средства после такого акцепта не дойдут до бенефициара, убытки ложатся на бенефициара.

М.М. Богуславский

Расчеты по аккредитиву, которые производятся в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, где под документарным аккредитивом понимается соглашение, в силу которого банк-эмитент, действуя по просьбе и на основании инструкции клиента, должен произвести платеж третьему лицу (бенефициару), или должен оплатить или акцептовать переводные векселя, выставленные бенефициаром, или осуществить ряд других специальных действий (п. 2 Униф. правил).

Таким образом, в расчетах участвуют: импортер (приказодатель), который обращается к банку с просьбой об открытии аккредитива, банк – эмитент (открывающий аккредитив), авизующий банк, которому поручается известить экспортера об открытии в его пользу аккредитива, передать ему условия аккредитива и выплатить денежные средства бенефициару, бенефициар – экспортёр, в пользу которого открыт аккредитив.

Т.П. Лазарева отмечала, что использование такой формы расчетов наиболее благоприятно для продавца товаров, потому что снятие денег со счета покупателя предшествует отправке товара в его адрес. Соответственно, несвоевременное открытие аккредитива позволяет отказаться от исполнения заключённого договора, ссылаясь на неплатежеспособность контрагента.

Г.К. Дмитриева полагает, что документарный аккредитив совместил такие интересы импортера и экспортера, как своевременное и гарантированное получение валютного платежа экспортером и отсрочка оплаты импортером до завершения отгрузки товара и предоставления импортёру товарораспорядительных документов.

М.М. Богуславский

Расчеты по инкассо предполагают, что управомоченная на получение платежа сторона (продавец), выполнив обязательства по контракту, дает обслуживающему ее банку инкассовое поручение с тем, чтобы банк через своего иностранного корреспондента получил причитающийся платеж или акцепт векселя или иного платежного документа, предоставив подтверждение выполненных обязательств соответствующие документы. При такой форме расчетов применяются Унифицированные правила по инкассо, разработанные МТП.

Участниками расчетов по инкассо являются доверитель (сторона, поручающая банку операцию по инкассированию), банк-ремитент (банк, которому сторона поручает операцию по инкассированию), инкассирующий банк (любой банк, участвующий в операции по инкассированию, кроме банка-ремитента), представляющий банк (инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику), плательщик (лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением).

Унифицированные правила по инкассо различают два типа инкассо – чистое и документарное. Чистое – это инкассо только финансовых документов, а документарное – инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо коммерческих документов (ст. 2 Правил).

Выполняя поручение клиента, банк руководствуется только содержащимися в нем инструкциями. В случае отказа плательщика от платежа на исполняющем банке лежит обязанность незамедлительно известить об этом банк-ремитент, который оповещает доверителя. Он может отозвать документы и предъявить плательщику требование о взыскании задолженности по оплате в исковом порядке. При этом требования принципала (продавца) будут вытекать не из инкассового поручения, а из контракта, на основании которого должны производиться расчеты по инкассо.

Некоторые авторы также различают такие формы расчета, как расчет в форме аванса, платеж по открытому счету, расчеты по чеку, по векселю.