Билет 39 Инкассо как средство международных расчетов
1. Понятие и виды инкассо;
2. Сделка по инкассо;
3. Унифицированные правила по инкассо.
Вопрос 1
Понятие и виды инкассо
Аналогом инкассо во внутренних отношениях является безакцептная форма расчета, когда банк, не спрашивая согласия плательщика, списывает денежные средства с его расчетного счета. В Российской Федерации есть ряд ФЗ, которые предусматривают такую форму расчета. Например, за услуги связи, водоснабжения, теплоснабжения, но не с физ лицами, а с организациями. Международное инкассо отличается от внутригосударственного тем, что для международного инкассо всегда необходимо соглашение сторон о подобной форме расчетов, то есть в контракте нужно предусматривать инкассовую форму расчетов. И условия осуществления такой инкассовой формы. Инкассовая форма расчетов применяется достаточно редко, потому что несмотря на соглашения сторон, денежные средства списываются со счета плательщика без его согласия. То есть сторона, имеющая право на получение платежа, дает своему обслуживающему банку-эмитенту инкассовое поручение на списание денежной суммы со счета плательщика. Прилагая к инкассовому поручению комплект документов, которые предусмотрены контрактом.
Инкассовая сделка по своей сути – единая расчетная сделка, которая имеет минимум 4 стороны.
Во-первых в инкассовой сделке выступает доверитель, он же продавец в контракте КП. Руководствуясь условием контракта в условиях контракта в инкассовой форме расчетов продавец по контракту представляет своему обслуживающему банку инкассовое поручение с приложением отгрузочных или финансовых документов. То есть есть определенные сходства с аккредитивом. По сути и при инкассовой, и при аккредитивной форме расчетов продавец обязан представить отгрузочные документы банку.
Банком продавца, участвующем в инкассовой операции является банк ремитент, он принимает инкассовое поручение и проверяет наличие состава и содержание прилагаемых к нему документов по формальным признакам. Если документы, указанные в инкассовом поручении и приложенные к нему по формальным признакам соответствуют условиям инкассового поручения, то банк ремитент передает инкассовое поручение представляющему банку.
То есть у нас в правоотношении 4 субъекта: доверитель, плательщик, банк-ремитент и представляющий банк. Минимум 4 стороны в инкассо, но если между банком-ремитентом и представляющим нет корреспондентских отношений, в правоотношениях будет участвовать инкассирующий банк, то есть банки, которые формально проверяют документы и передают их дальше, условно говоря инкассирующий банк – это инкассирующий банк, где банк ремитент и представляющий имеют счета.
Унифицированные правила предусматривают два вида инкассо: чистое инкассо и документарное инкассо. Что такое чистое инкассо – это, иначе говоря, финансовое инкассо. При таком инкассо к инкассовому поручению прилагаются только финансовые документы. Это инвойс-проформа, вексель, чек.
При документарном инкассо к инкассовому поручению прилагаются и финансовые и коммерческие документы, или только коммерческие документы. Коммерческие документы- это инвойс, транспортные документы (это накладные, коносаменты), страховые документы. Доверителю, чтобы составить инкассо требуется определенная информация и в унифицированных правилах четко говорится о том, что должно быть инкассовым поручением, а для того, что появится в инкассовом поручении – это должно быть изначально в статье контракта.
Формы инкассо (это хз понравится ей или нет)
Инкассо осуществляется в следующих формах:
1) путем получения платежа. Под инкассо путем получения платежа понимается предоставление простого или переводного векселя, чека, платежной расписки или иных финансовых документов для получения платежа денежными средствами;
2) путем акцепта тратты. Под инкассо путем акцепта тратты понимается предоставление тратты (переводного векселя) для его акцепта плательщиком;
3) путем выдачи коммерческих документов против платежа. Под выдачей коммерческих документов против платежа понимается форма инкассо, при которой представляющий банк выдает коммерческие документы (которые могут сопровождаться финансовыми документами) плательщику только при условии осуществления платежа денежными средствами;
4) путем выдачи коммерческих документов против акцепта тратты. Под выдачей коммерческих документов против акцепта тратты понимается форма инкассо, при которой представляющий банк выдает коммерческие документы плательщику только при условии акцепта тратты;
5) путем выдачи документов на других условиях. Под выдачей коммерческих документов на других условиях понимается форма инкассо, при которой представляющий банк выдает документы плательщику только при выполнении условий, указанных в инкассовом поручении.
Вопрос 2
Сделка по инкассо
Унифицированные правила рассматривают расчет по инкассо как сделку, обособленную от контракта. Нужно сказать, что то, что всячески подчеркивается, как и в аккредитиве, банки не несут ответственности за полноту, точность, юридическую силу документов, за количество, вес, качество, фактическое положение товара, добросовестность, платежеспособность, выполнение обязательств грузоперевозчиком и грузоотправителем, страхователями и иными субъектами, которые так или иначе связаны с контрактом, более того, банки не несут ответственность за действия других банков.
Здесь интересная история- представляющий банк списал со счета плательщика, по инкассовому поручению, которую ему направил банк-ремитент, банк ремитент принял его на контракт, то есть в инкассо одни условия, в контракте другие. Представляющий банк списал сумму, только плательщик пробует митинговать- ему сразу будет объяснено, что это не представляющий банк, а банк ремитент. Поэтому за действия третьих банков банки не несут ответственности.
Инкассовая форма указывается в контракте, связан ли банк ремитент условиями контракта? Банки руководствуются только инструкциями клиентов, или должны учитывать контракт? Унифицированные правила по инкассо четко указывают, что банки исходят из инструкций своих клиентов, они не обязаны учитывать то, что написано в контракте. Это положение унифицированных правил. То есть, получается, что в контракте будут одни условия поручения и плательщик будет исходить из одних условий, а доверитель, он же продавец, выдал банку другое инкассовое поручение, и именно это поручение будет исполнено. Такая вот парадоксальная ситуация. Смысл инкассо в том, что банк-ремитент направил инкассовое поручение, а все его исполняют. Плательщик, у которого списаны деньги при наличии недостатка товара может разбираться только со своим поставщиком по контракту. Именно поэтому вариант очень редко применятся на практике.
Вопрос 3
Унифицированные правила по инкассо
В.А. Канашевский:
В соответствии с инкассовой формой расчетов банки являются посредниками в расчетах между сторонами и не несут ответственности за неоплату товаров покупателем. Подобно отношениям по аккредитиву, банки не связаны какими-либо положениями контракта купли-продажи, если они не воспроизведены в инкассовом поручении. Они должны действовать точно в соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, а также в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо (URC - Uniform Rulesfor Collections). Данный документ разработан МТП и по своей правовой природе обладает характеристиками, подобными Унифицированным правилам для документарных аккредитивов. В настоящее время действует редакция 1995 г. (публикация МТП № 522 - URC-522).
По общему правилу, URC-522 применяются при наличии ссылки на них (ст. 1), которая может быть сформулирована прямо или вытекать из практики взаимоотношений сторон или торговых обычаев. URC-522 определяют виды инкассо, способ и порядок осуществления инкассовых операций, обязательства и ответственность сторон, дают единообразное толкование различных терминов и решают иные вопросы, возникающие в банковской практике инкассовых расчетов.
На сегодняшний день 2 подхода относительно этих правил. Согласно первому подходу – это кодификация международных торговых обычаев, согласно второму подходу – это кодификация обыкновений. Обычаи или обыкновения?
Обыкновения – не суть норма права, у них нет как таковой юридической силы, но в международной торговле расчетах они используются очень хорошо, это по сути такие регуляторы, которые применяются путем ссылки на них в контракте. Они игнорироваться не могут, это обычные регуляторы для коммерческих отношений. В соответствии со ст. 1 Правил их нормы применяются только при наличии прямой ссылки на них в контракте. Что по сути говорит о том, что в данных правилах находятся банковские обычаи
Российское законодательство использует отличную от URC терминологию: банк-ремитент в ГК РФ именуется «банком-эмитентом», инкассирующий банк — «исполняющим банком», доверитель - «клиентом» (ст. 874). В ГК РФ также не выделяется отдельно фигура представляющего банка.
В случае, если какой-то вопрос не урегулирован URC-522, возникает необходимость в привлечении национального законодательства, определяемого на основании коллизионных норм, применимых к договорам, составляющим суть инкассовой операции. Отношения между банком-ремитентом и доверителем (продавцом) охватываются конструкцией договора поручения, поскольку банк действует от имени своего клиента (продавца) и за его счет. Соответственно к таким отношениям подлежит применению право поверенного (п. 3 ст. 1211 ГК РФ). Привлечение банком-ремитентом инкассирующего банка для выполнения инкассового поручения в отечественной литературе квалифицируется как передоверие. Передоверие является односторонней сделкой, следовательно, к указанным отношениям, по общему правилу, должно применяться право банка-ремитента (ст. 1217 ГК РФ). Отношения между инкассирующим банком и покупателем могут быть квалифицированы как смешанный договор, к которому в силу закона наиболее тесной связи подлежит применению право инкассирующего банка как стороны, чье исполнение имеет решающее значение для содержания договора (п. 5 ст. 1211 ГК РФ).
См. билет № 34