ПОДДЕЛКА ПЛАТЁЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ КРЕДИТОРОВ
Итак, в прошлый раз мы разобрали, что выписка по счёту это не доказательство
В связи с этим, банки несут в суд поддельные расчетные (платежные) документы в обоснование исковых требований о взыскании задолженности по «кредитному договору».
Наиболее распространенные подделки
📌 Представляется копия банковского ордера, содержание которой не соответствует требованиям, установленным указанием ЦБ от 24.12.2012г. № 2945-У «О порядке составления и применения банковского ордера», что выражается в отсутствии важнейших реквизитов банковского ордера:
а) подписей лиц, наделенных правом первой или второй подписи;
б) отметки, подтверждающей, что документ исполнен;
в) даты исполнения банковского ордера;
📌 время выполнения расчетного (платежного) документа не соответствует указанной в нем дате;
📌 Представление мемориального ордера в качестве доказательства зачисления суммы кредита заемщику.
Подделка банковского ордера
Банковский ордер № 1
На первый взгляд, данный ордер выглядит вполне даже внятным. Однако, обратите внимание на дату формирования банковского ордера и отметки банка.
Сразу становится очевидным, что время выполнения банковского ордера не соответствует указанной в нем дате. В мае 2014 года такой формы юридического лица как ПАО не существовало.
Поясняем. Такая организационно-правовая форма юридического лица, как ПАО, появилась лишь 01.09.2014 года. № 99-ФЗ от 05.05.2014г. «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации»
Банковский ордер № 2
Отсутствуют подписи лиц, наделенных правом первой или второй подписи, отметка, подтверждающая, что документ исполнен, дата исполнения банковского ордера.
Банковский ордер № 3
В данной копии банковского ордера отсутствуют:
☑ Подписи лиц, наделенных правом первой или второй подписи,
☑ Отметка, подтверждающая, что документ исполнен,
☑ Отсутствует и дата исполнения банковского ордера.
Более того, в графе «Плательщик» и оттиска печати, видно, что плательщиком по указанному документу является всё то же ПАО.
А мы помним, что в 2013 году (дата формирования банковского ордера) такой организационно-правовой формы как ПАО не существовало.
Таким образом, время выполнения банковского ордера явно не соответствует указанной в нем дате, то есть, ордер сфальсифицирован.
Подделка расходного кассового ордера
Расходный кассовый ордер № 1
Отсутствуют подпись получателя денежных средств и печать кассы офиса банка.
Расходный кассовый ордер № 2
Содержание данного расходного кассового ордера не соответствуют требованиям, установленным Указанием ЦБ от 24.04.2008г. № 318-П «О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления», а именно отсутствуют:
✅ Печать кассы дополнительного офиса (филиала) банка.
✅ Наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника кредитной организации, проверившего и оформившего расходный кассовый ордер;
✅ Наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, осуществлявшего выдачу наличных денег;
✅ Наименование должности, подпись, фамилия, инициалы контролирующего работника бухгалтерского подразделения кредитной организации, на которого возложены обязанности осуществления контроля ведения бухгалтерского учета;
✅ Подпись получателя денежных средств, в графе: «Указанную в расходном кассовом ордере сумму получил»;
✅ Информация о дополнительном офисе филиала, в котором якобы была совершена операция по выдаче денежных средств;
Также смотрите Положение ЦБ от 29.06.2021г. № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»
Кроме того, в данном ордере 2013 года указан БИК 2016 года (по понятным причинам БИК замазан). Заметьте, ПАО от 2013 года. 😉
Расходный кассовый ордер № 3
За исключением времени выполнения документа и БИКа, замечания аналогичны № 2.
Подделка мемориального ордера
Мемориальный ордер № 1
Данный мемориальный ордер не соответствует требованиям, установленным Указанием ЦБ от 29.12.2008 г. №2161-У «О порядке составления и оформления мемориального ордера», а именно:
📌 Графа «Приложение: документов на листах» не заполнена, к мемориальному ордеру не приложены первичные учетные документы, на основании которых он составлен;
✔ Работника кредитной организации, составившего мемориальный ордер;
✔ Контролирующего работника кредитной организации;
✔ Подписи работников кредитной организации, производивших операции.
Также, четко прослеживается, что рассматриваемый ордер сформирован вручную, посредством одной из распространенных компьютерных программ для работы с текстом (например, Microsoft Word), что опять же подтверждается содержанием ордера – графы «Код формы документа по ОКУД», «Шифр документа» и некоторые другие значительно сдвинуты от своего надлежащего местоположения, а именно располагаются в левом углу документа.
В то время как в соответствии с Указанием ЦБ № 2161-У данные графы должны располагаться в правом углу документа.
Кроме того, обратите внимание, что в соответствии с п. 1 указания ЦБ мемориальный ордер составляется для оформления бухгалтерских записей в случаях, когда форма первичного учетного документа, на основании которого осуществляется бухгалтерская запись, не содержит реквизитов (полей) для указания счетов, по дебету и кредиту которых совершаются бухгалтерские записи.
Однако, форма банковского ордера содержит все необходимые реквизиты для указания счетов, соответственно, при предоставлении банком клиенту кредитных средств мемориальный ордер не составляется.
Более того, использование мемориального ордера в качестве расчетного документа не допускается.
Мемориальный ордер № 2
В данном документе содержатся все вышеуказанные замечания к мемориальным ордерам № 1 и 2, за исключением расположения граф документа.
Мемориальный ордер № 3
К данному документу такие же замечания, как и к первому мемориальному ордеру, а также не забываем про ПАО
Подделка платежного поручения
Отсутствуют подписи должностных лиц банка, отметки банка, подтверждающие, что данный документ исполнен, а также дата образования знаменитого ПАО.
На самом деле, сфальсифицированных расчетных (платежных, кассовых) документов достаточно много, мы лишь подобрали для уважаемых человеков наиболее показательные.
Данные подделки оказываются в материалах как судов СОЮ, так и арбитражных судов, по всей «России». Будьте бдительны! Мы любим вас! 🙏❤
Оставайтесь на связи, ставьте упоминание и следите за выпусками.