Какие налоги платят в России

Налоги бывают прямые и косвенные. Прямые налоги мы платим непосредственно, напрямую государству через налоговую. Косвенные мы даже не замечаем, они заложены в цену товара.

Прямые налоги в России

Подоходный налог – 13% от вашего дохода: зарплаты, деньги со сдачи квартиры, продажи машины, выигрыша в лотерее.

Налог на прибыль – 20% от чистой выручки платят организации. Именно от чистой выручки: от разницы между доходами и расходами.

Единый налог на вменённый доход - относится к системе упрощенного налогообложения. Его можно выбрать вместо налога на прибыль, тогда налог будете платить 4 раза в месяц по 15% от дохода. Но есть ряд ограничений, например численность работников не более 100 человек.

Налог на имущество организаций - за движимое и недвижимое имущество организации платят не более 2,2% от средней стоимости каждый год. Сумма налога зависит от региона.

Налог на имущество физических лиц - за квартиру, гараж, дом, будку, парковочное место придется платить. Сколько вы заплатите - зависит от стоимости недвижимости и региона. Рассчитать можно на калькуляторе на сайте Федеральной налоговой службы.

Земельный налог - до 1,5% от стоимости земельного участка, которым вы владеете.

Торговый сбор - если у вас торговая организация или ИП, придется заплатить еще один налог. За место на рынке от 50 рублей за квадратный метр, за торговый зал от 21000 рублей если место занимает до 50 м. Если интересно, загляните в таблицу.

Государственная пошлина - налог, который отдают государственным предприятиям, когда от них что-то нужно, например, подать иск в суд или заверить бумаги у нотариуса. Есть даже пошлина для компаний, которые хотят добавить в свое название слова “Россия” или “Москва” - 50 000 рублей. Отличная вещь сайт или приложение Госуслуги: если платить пошлину через него, то будет скидка 30%. Я так недавно поставил машину на учет и заплатил 600 рублей вместо 1000.

Налог на добычу полезных ископаемых – все полезные ископаемые собственность государства. Это значит, что никто не может их добывать просто так. За каждый вид полезного ископаемого платят разную сумму.Например, за тонну нефти компания заплатит 919 рублей. А Газпром так вообще продолжает платить повышенную ставку.

Водный налог - налог на воду платят, когда надо взять ее из озера, реки, моря, используют водоемы для получения энергии (ГЭС), используют реку для сплава древесины или владеют турбазой на берегу. Цены разные, зависят от объема водоема, местонахождения, вида источника и еще много чего.

Налог на игорный бизнес - за каждый игровой стол или кассу букмекерской контроый - до 125 000 в месяц, за игровой автомат - до 7500 рублей в месяц.

Транспортный налог - с ним сталкивался каждый, у кого есть личный автомобиль. Сумма зависит от мощности двигателя, года выпуска и региона. В среднем это от 5 до 150 рублей за каждую лошадиную силу. Посмотреть можно в таблице.

Косвенные налоги в России

Налог на добавленную стоимость - мы его платим постоянно, например, когда покупаем шоколадку в магазине. В 1992 года ставка была 28%, в 1993 20%, в 2004 18%, а с 1 января 2019 года снова вернется к 20%.

Считается от той суммы, которую добавил к стоимости магазин. К примеру, вы хотите купить шоколадку, магазин закупил ее по 60 и хочет продать за 100, то есть получить выгоду в 40 рублей. От этих 40 рублей и считается налог - 7 рублей, 20 копеек. Этот налог магазин уже включит в стоимость, то есть вы купите шоколадку за 107 рублей 20 копеек, из которых 60 рублей стоимость шоколадки для магазина, т.е. цена у поставщика, доставка и т.д.; 40 рублей - прибыль магазина, 7 рублей 20 копеек налог, который магазин заплатит государству.

Самый высокий НДС в мире у Венгрии - 27%. В США и Канаде его вообще нет. Наша страна с 1 января будет находится на 8 месте по величине этого налога вместе с Францией, Великобританией, Украиной, Узбекистаном и другими странами. Весь перечень можно увидеть в инфографике.

Акцизы – это деньги, которые производители алкоголя, сигарет, топлива, автомобилей и других групп товаров платят государству. Соответственно, эта сумма уже заложена в конечную цену товара и за нее переплачивает конечный потребитель.

По сути это штраф, который платит производитель за свои вредные товары. Просто государство понимает, что такие вещи как алкоголь, сигареты, автомобили наносят вред окружающей среде и гражданам, но запретить их не может.

Есть существенные различия с НДС. Акцизы платят только один раз, а НДС постоянно, когда перепродают товар. Допустим, крупная холдинговая табачная компания “Беломорканал” выпускает сигареты. Эта компания платит государству 1562 рубля за каждую тысячу сигарет и еще 14,5% от их расчетной стоимости. Когда сигареты поступают в магазин, то предприниматели уже не платят акцизы, но за то начисляют НДС.

Сумма акцизов разная и зависит от товара, да еще и постоянно увеличивается. Например, за литр шампанского платят 36 рублей, за литр пива 21 рубль, за производство не сильно мощного автомобиля до 150 лошадиных сил 45 рублей за одну силу. Все суммы с их увеличением до 2020 года есть на сайте Федеральной налоговой службы.

Кстати, ходят разговоры о введении акцизов на газировку и колбасу из-за их вредности. Но пока рано паниковать, это все разговоры, а как принимаются законы я уже писал.

Какие налоги хотят ввести в России

Просто загуглите фразу выше и пугайтесь: налог на смерть, домашних животных, велосипеды, малодетность, образование. Это все вряд ли примут, просто какой-нибудь депутат сказал, а СМИ подхватили и давай верстать громкие заголовки. А вот налог для самозанятых действительно будут вводить.

Тинькофф-журнал уже сделал подробный обзор, так что останавливаться долго не буду. Если у вас есть дополнительный доход, например сдаете квартиру, готовите торты или шьете игрушки на продажу, то налог составит 4% с каждой сделки. Естественно, можно также продолжать ничего не платить и вряд ли вас будут искать сотрудники налоговой полиции. Но для небольших фирм и ИП, у которых годовой доход меньше 2,4 млн рублей, это отличный шанс платить меньше налогов и не париться с декларациями, бухгалтерией, походами в налоговую и т.д.