Депозитарный перевод - теория и практика.
В процессе работы на фондовом рынке у меня сформировалось несколько брокерских счетов. Часть из них создавалась сознательно под разные стратегии, а другая часть из соображений экономии на комиссиях. Не секрет, что за каждую сделку надо платить комиссию бирже и брокеру, а за сделки с собственными фондами брокерская комиссия часто не берётся. Ещё ВТБ, например, не берёт комиссию за сделки с ОФЗ. Также брокеры не всегда предоставляют доступ к полному списку активов, например, Т-Банк славится скудным набором фондов недвижимости и замещающих облигаций, и у многих брокеров нет доступа к инструментам Санкт-Петербургской биржи.
Ещё парочка брокерских счетов образовалась из-за переезда ИИС и отмежевания зарубежных активов после 2022 года. По итогу, количество брокерских счётов стало как-то зашкаливать. Сейчас уровень поддержки, удобство и интерфейс разных брокеров стал сопоставим по функционалу (хотя несколько лет назад приложение от Тинькофф было наголову выше остальных). В итоге, хочется упростить себе мониторинг, выполнить группировку активов и оставить только пару-тройку брокерских счетов.
Простой способ – это продать активы на ненужном счёте и откупить на нужном. Некоторые брокерские счета так и закрыл, но с остальными есть сложности. Активов на них многовато, и некоторые с большой налоговой базой, которую пока нельзя обнулить применением ЛДВ, и ещё придётся потерять на комиссиях. С точки зрения финансовой грамотности – это не наш путь.
На помощь может прийти перевод активов, поэтому здесь решил рассказать о данном инструменте подробнее. Хотя сразу оговорюсь, что перевод тоже стоит денег, в моём случае поручение Альфе обходится в 600 руб. за один тикер. В этом смысле логично переводить относительно прибыльные позиции активов, с которыми вы не планируете расставаться, чтобы расходы выглядели приемлемо. Перетаскивать много мелких поз получается накладно.
Давайте посмотрим, как выполняется перевод активов на примере счетов нашего подписчика Андрея (An/Sh), который и поделился данным ценным опытом.
Общие сведения
Перевод активов состоит из двух шагов:
Первым шагом мы сменим брокера, но оставим тот же депозитарий. Также на этом шаге можно сменить собственника актива, но в данном случае этого не требуется. Вторым шагом переносим от прошлого брокера стоимость приобретения активов и получаем возможность такого же корректного расчёта налога у нового брокера. Депозитарий информацию о стоимости как будто не хранит, и это интересно, ведь мы считаем, что крах брокера нам не страшен, поскольку наши активы останутся в безопасности у депозитария, но что произойдёт с налогами?
Тут небольшой лайфхак - храните брокерские отчеты, где подтверждаются цены приобретения активов. Конечно, банкротства брокеров пока не на повестке, но так будет спокойнее.
Также, на втором шаге, переносятся даты приобретения активов, новому брокеру становится понятно, когда можно применять льготы и в каком порядке активы продавать. Напомню, что продажа активов происходит по схеме «первым пришёл - первым ушёл» (FIFO - first in, first out). Соответственно у купленных лотов могут быть свои даты, стоимость и налоги.
Второй шаг с подтверждением затрат в целом сложнее первого и требует доступа к брокерским отчётам. Перед тем как затевать перевод необходимо быть уверенными, что есть возможность документально подтвердить факт приобретения активов (брокерский отчёт) и факт непрерывного владения активами (депозитарный отчёт). В моём случае актив покупался ещё на ИИС, который позже был закрыт, путём перевода бумаг на обычный брокерский счёт (без продажи). Отчётов понадобилось в два раза больше, отдельно по периоду нахождения актива на ИИС и отдельно по периоду пребывания на обычном брокерском счёте.
Итак, входные данные эксперимента:
- переводим 1 фонд недвижимости «Современный 7» (RU000A1034U7);
- перевод актива из Альфы в Сбербанк;
- перевод самому себе (без смены собственника);
- актив хранится в НРД (национальный расчётный депозитарий).
Шаг 1. Депозитарный перевод, теория
Для пояснения депозитарного перевода приведу иллюстрации:
В депозитарии каждому собственнику отведена своя условная «стойка», которая в свою очередь содержит «ящики» для каждого брокера, с которым у собственника заключён договор брокерского обслуживания. Для удобства мы также расположим на одной горизонтальной линии «ящики» каждого брокера. Понятно, что сейчас это всё в цифре, но структура базы данных для хранения может быть устроена по аналогичной логике.
Таким образом, для депозитария операция перевода нехитрая и выполняется достаточно быстро, думаю оператор жмёт одну подтверждающую кнопку. В моём случае переведённый актив появился у нового брокера уже через 3 часа.
Чтобы выполнить депозитарный перевод нужно оформить два поручения:
- Поручение на перевод активов от старого брокера (https://lk.alfadirect.ru);
- Встречное поручение на приём активов у нового брокера (https://online.sberbank.ru).
В ряде случаев поручения можно оформить в приложениях на телефоне, но наиболее универсальный и удобный способ – это личные кабинеты брокеров в браузере. В моём случае Альфа нормально работала через Chrome, а Сбербанк лучше запускать через браузер Yandex, в нём изначально встроены необходимые сертификаты Минцифры (без них не работала загрузка файлов).
Прежде чем заходить в кабинеты, необходимо выяснить НРД реквизиты будущего брокера, в данном случае Сбербанка. Их можно найти по этому адресу: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/dp/rekvizit_bs_transfer.pdf
А вообще, официальная инструкция от Сбербанка, как затаскивать к нему ценные бумаги от других брокеров приведена здесь (иногда банк даёт за это плюшки): https://www.sberbank.ru/ru/person/investments/broker_service/bs_transfer
Нам откроется PDF файл примерно с таким содержимым:
Для нашей наглядной графики, то что мы видим - это универсальные данные, которые указывают «горизонталь» Сбербанка в НРД. Вместе с информацией о старом или новом собственнике произойдёт точное позиционирование переводимых бумаг.
Шаг 1. Депозитарный перевод. Практика
Посмотрим теперь скриншоты оформления обоих поручений, процессы у разных брокеров должны быть схожи. Заходим в личный кабинет Альфы:
Переходим к оформлению встречного поручения на приём активов у нового брокера. Заходим в личный кабинет Сбербанка:
После этого надо подождать. Как говорил ранее, в моём случае, уже через 3 часа актив с неустановленной ценой покупки появился в Сбербанке:
Шаг 2. Подтверждение затрат. Теория
После физического перевода актива должны пройти сутки, прежде чем мы приступим к формированию отчётов, подтверждающих факты покупки и владения, поскольку отчётность формируется на вчерашнее число включительно, а надо охватить ещё и день перевода.
Ещё раз продублирую ссылку, где Сбербанк рассказывает, как переводить к нему активы от других брокеров. В частности, на этой странице есть мастер, который позволяет подобрать список необходимых документов в зависимости от вашей конкретной ситуации:
В моём случае понадобилось всего 2 типа документов, правда по два раза: одна пара документов по истории владения активом на счёте ИИС и вторая пара по истории владения на обычном брокерском счёте.
Отчёт №3 из того, что подобрал Сбербанк, это отчёт о движении ЦБ по счёту депо. Он подтверждает непрерывность владения активом с момента покупки и до перевода. Его можно сформировать, ограничив выборку только одним тикером и тогда он уместится на одной странице:
Отчёт №2 из того, что подобрал Сбербанк, это стандартный брокерский отчёт, который содержит необходимые даты сделок и понесённые затраты на покупку лотов актива. В моём случае брокерских отчётов также потребовалось 2 штуки.
Шаг 2. Подтверждение затрат. Практика
На всякий случай уточню, что нужно делать отчёт о ДВИЖЕНИИ по счёту депо, брокер ещё предлагает отчёт со списком активов по счёту депо на конкретную ДАТУ, такой отчёт не подойдёт. Новому брокеру нужна именно история владения активами.
Подготовив отчёты у старого брокера, снова идём в личный кабинет Сбербанка.
Дальнейшие скриншоты приводить не буду, запустится мастер, он сам будет вас направлять, покажет переведённые активы, по которым надо подтвердить затраты и предложит загрузить документы. Именно тут мне пришлось перейти в браузер Яндекс, иначе файлы не загружались.
После отправки отчётов ждём ещё несколько дней и если у брокера нет вопросов по документам, то дальше произойдёт финт ушами – отчёт на дату перевода, который ранее не содержал стоимости актива начнёт её показывать (также начнёт отображаться правильная дата приобретения):
При этом, актив покупался по цене ровно 92 600 руб., а в Сбербанке, к его стоимости зачли комиссию брокера:
Заключение
По прочтению текста выше может сложиться впечатление, что перевод активов, не считая множества телодвижений, вполне простая техника. Делаем поручение на перевод и приём, платим 600 руб., отправляем ещё парочку отчётов и, вуаля. Но на практике этот перевод прошёл с осложнениями.
Раньше планировали ввести нечто подобное СБП (системы быстрых переводов) для брокерских счетов, чтобы как и между банками было легко переводить активы. Но после 2022 года это поставили на паузу из-за большого количества российских активов, которые были приобретены не на Мосбирже а во внешнем контуре.
Во-первых, после закрытия ИИС из личного кабинета Альфы пропала возможность формировать по нему отчёты. Да, я намеренно пошёл на эту сложность, хотелось проработать этот вопрос. Один из требуемых отчётов по ИИС мне прислали через чат техподдержки, а за вторым отправили в офис. На самом деле ходить в офис не нужно, прогулка оказалась лишней. Необходимые документы запрашиваются в личном кабинете в разделе «Ещё» - «Произвольные поручения» - «Иное». Там пишем произвольное обращение, на которое должны выслать нужный отчёт. По факту весь перевод делается, не выходя из дома, по крайней мере Альфа -> Сбербанк.
Второй сложностью было – заставить брокерский отчёт Сбербанка выводить сумму переведённого актива и дату. Там есть какая-то хитрость, когда мы находимся в личном кабинете, нам доступна кнопка «Скачать», и как объяснил менеджер, эта кнопка так и поступает – скачивает готовый файл отчёта. А его надо как-то заставить переформироваться заново, с новыми вводными. По утверждению менеджера, формирование запускается через приложение на телефоне (не ЛК). Проверить это я не могу, после обращения скачанный файл сразу стал корректным, а кнопка в приложении на самом деле называется «Получить отчёт». Делает она то, что нужно или нет, теперь уже не узнать, до нового перевода.
В целом, для решения каждого вопроса требовалось дойти до третьего, четвёртого специалиста от каждого брокера. Возможно, вы также с этим сталкивались, когда генерили техподдержке нестандартные вопросы.
Как писал выше, все бы сильно упростилось с запуском переводов ценных бумаг через условную СБП. Всего-то надо «присоединить» к поручению недостающую информацию об активах (историю хранения и цены покупок), очевидно эту информацию можно структурировать в универсальный формат и отправлять одним блоком. Но пока это на паузе. А если мы переводим активы другому человеку, то взаимодействие ещё сильнее усложнится. Регулятору есть ещё над чем работать, будем надеяться, что когда-нибудь перевод активов станет такой же простой штукой, как перевод денег по номеру телефона.
P.S. Я в этом году хочу перевести все фонды Finex на один брокерский счет, потому что сейчас это все в разных местах. Напишу про этот квест отдельно.