Фишка #4. Легализация доходов с Upwork

Всем привет! На связи Андрей из США

Сегодня хочу поговорить о косвенной, но не менее важной теме, связанной с Upwork. Речь пойдет про легализацию ваших доходов

В США неуплата налогов это уголовно наказуемое преступление, вне зависимости от размера неуплаты. Будь-то ты не указал 1-2 тысячи долларов в год, все равно будешь отвечать по всей строгости закона. Поэтому система сбора налогообложения в США неформально считается одной из самых агрессивных и обязательных среди всех развитых стран

Но в СНГ дела обстоят совершенно по-другому. В молодых капиталистически-развивающихся странах налоговая ставка гораздо ниже, чем в странах Европы, Канаде и США и режим налогообложения более мягкий и щадящий. На этом фоне регистрация ИП и открытие расчетного счета выглядят вполне разумным и логичным шагом

"Зачем мне ИП?", "Ой, да ладно. Я и так могу работать втихую и не светиться", "Зачем мне расчетный счет в банке? Я просто закажу банковскую карту зарубежной платежной системы и буду снимать наличку в банкоматах без шума и пыли!"...да, я знаю ваши утверждения, и это все имеет смысл. Но нужно знать, в чем вы себя в таком ограничиваете

На Upwork крутятся большие деньги. Нередки случаи, когда фрилансеры из СНГ зарабатывают больше 60, 80, 100 долларов в час. И отсутствие официального белого дохода, может вылиться вам в ряд проблем:

• отказ в выдаче кредитов, рассрочек и ипотеки на основании отсутствия справки об оф. доходах
• отказ в открытии визы на основании отсутствия этой же справки
• частичный отказ в пользовании пластиковыми картами. частые операции по картам местных банков на разные суммы привлекут внимание налоговой + банк может заблокировать средства и потребовать подтверждение их происхождения
• неудобство в покупке недвижимости. при оформлении сделки купли-продажи вас просят в обязательном порядке указать источник доходов и проводить сделку в безналичном расчете. увидя движение крупной суммы денег на счету, налоговая заинтересуется откуда у официально безработного деньги на покупку двушки в новом современном ЖК
• то же касается и авто. при постановке ТС на учет в ГАИ на ваше имя, регулятору также будет интересно где вы взяли деньги на новенькую Toyota или Hundai из салона

Когда я начинал работать на Upwork из Беларуси, то умышленно не стал регистрировать ИП по двум причинам:

• знал, что буду эмигрировать с семьей за границу в скором времени
• понимал, что работа с иностранными компаниями, которые не зарегистрированы в РБ, занимала кучу волокиты в виде предоставления акта выполненных работ и уплаты НДС

Уже после того, как я переехал в США, произошло знаковое событие. Юридическое лицо Upwork Global Inc. 21.08.2018 официально зарегистрировалось в РБ и стало ее налоговым резидентом. Процесс регистрации и уплаты налогов стал ГОРАЗДО проще и понятнее, и обязательства по уплате НДС ложился на плечи не фрилансера, а самой Upwork

Сейчас я хочу на примере Беларуси рассказать вам как легально работать и уплачивать налоги с Upwork

Регистрация ИП

Несмотря на все домыслы, это довольно быстрая и простая процедура. Регистрация занимает не более суток, плюс время на оформление документов в местном отделении инспекции Министерства по налогам и сборам

Уже спустя пять дней, вы получаете на руки свидетельство о регистрации ИП и можете принимать платежи и выводить деньги

Выбираем систему налогообложения

Ключевые системы налогообложения для специалистов в сфере фриланса:

• УСН (упрощенная система налогообложения) с НДС (налог на добавленную стоимость): 3% с дохода за квартал + 20% НДС
• УСН без НДС: 5% с дохода за квартал
• Подоходный налог с НДС
• Подоходный налог без НДС
• Единый налог

Для того, чтобы определиться, что подходит именно вам, нужно просчитать приблизительную сумму налогов в каждой из систем исходя из суммы предполагаемого дохода. Кроме того, необходимо учесть:

• сложность ведения учета, который предполагает заполнение определенных регистров и составление отчетности. Важно понять, справитесь ли вы с этим самостоятельно;
• законодательные ограничения.

До лета 2018 года в Беларуси на была зарегистрирована Upwork как налоговый резидент, поэтому нужно было переходить на упрощенку с НДС и вручную требовать у биржи акт оказанных услуг, с переводом на русский, для каждого выполненного проекта

Сейчас же, когда компания платит налоги в РБ, то можно работать по упрощенке без НДС. НДС биржа сама уплачивает в бюджет. И акты оказанных услуг подает в налоговую тоже сама, что избавляет вас от кучи геморроя

Список иностранных компаний, зарегистрированных как налоговые резиденты в вашей стране, можете найти на сайте налоговой

Открываем расчетный счет в банке

Для начала необходимо выбрать банк. Главным аргументом здесь будут тарифы на обслуживание и вывод наличных денег

В Беларуси на 2019 год наиболее привлекательным банком для открытия счета есть Альфа-Банк с его тарифом "Войти в IT"

Для вашей страны и региона поищите удобные условия и тарифы лично для себя

Подключаемся к системе Е-декларирования

Вам нужно будет подключиться к системе электронного декларирования, оплатив ее и пройдя регистрацию. Далее, раз в два года вам придется продлевать регистрацию, оплачивая ее. В налоговой инспекции вам дадут пояснения

Также вам нужно будет разобраться в программном обеспечении EDeclaration и личный кабинет на портале налоговой инспекции, созданными для того, чтобы упростить вам жизнь и дать вам возможность подавать декларации, не выходя из дома

В Беларуси эта услуга платная. Как в России (госуслуги), Украине и СНГ я не знаю. Наводите справки по месту проживания

Отчисления в пенсионный фонд и фонд социальной защиты населения (ФЗСН)

В Беларуси платится раз в год и составляет в среднем около 500 долларов

Либо сумме, составляющей 35% от официальной минимальной зарплаты по стране

Налоговые декларации. Сроки подачи

Согласно налоговому кодексу, декларации ИП обязан подавать раз в квартал при работе на иностранную компанию зарегистрированную в РБ

Если компания не зарегистрирована, то декларация подается помесячно

Перевод денег с Upwork на счет в банке

При переводе, помимо комиссии, которую забирает себе Upwork, банк снимает комиссию порядка 30 долларов в месяц

Итоговый путь денег хорошо показан на этой картинке

Вот собственно и все! В США порой приходится уплачивать налогами до 40% от своего дохода, а в СНГ можно платить 5% + доп платежи и не париться

Спасибо Ярославу за помощь в написании данной статьи

Открывать ИП или нет - выбор строго за вами. Я знаю фрилансеров из Украины, которые уже по 5-6 лет зарабатывают 3-4 тыс. долларов ежемесячно и без открытия ИП. И никто за ними не пришел)

Поэтому, данная статья носит исключительно ознакомительный характер. Работать в белую или серую решать только вам!

Всем удачи!