Как много налогов мы платим?

Дорогие читатели мы запускаем цикл статей о налогах!

Как либертарианцы, мы должны пользоваться любым способом сокращения своей налоговой нагрузки. Но для этого важно знать, какие налоги и отчисления платим мы прямо или опосредованно (через работодателя).

Принято считать, что с нас удерживают только 13% процентов от заработанного. Кроме того, это сравнивают с 30% и 40% на западе.

Но давайте немного углубимся в дебри российского налогообложения и социальных отчислений, чтобы в очередной раз развенчать миф о бесплатной медицине.

Начнём с самого простого - НДФЛ (налог на доход физических лиц).

В данный момент он составляет 13% для всех, но это недолго будет правдой. Плоская шкала уходит в прошлое, и уже с января 2021 года россияне, зарабатывающие свыше 5 млн руб. в год, будут платить НДФЛ по ставке 15% (на доход выше 5млн, то есть до 5ти, будут платить 13%).

Он платится с любого дохода, с любой продажи или с любого финансового действия, которое принесло вам как физическому лицу доход. Человек сам должен подавать декларацию о доходе в органы налогообложения, а в случаях с зарплатой это делает работодатель.

Теперь посмотрим, что платит работодатель за вас: тариф страховых взносов в Пенсионный фонд России (ПФР) — 22 %. Такая ставка применяется до достижения предельного лимита дохода в 1 292 000 рублей. Далее ставка падает до 10 %.

В данный момент с ПФР происходит нечто дикое и непонятное, накопительные части пенсии вроде как заморожены, индексация происходит слабо. Но свои положенные 22% налоговые органы исправно получают и недополучаете вы.

Тариф по взносам на обязательное медицинское страхование (ОМС) — 5,1%. Он не зависит от суммы дохода и уплачивается постоянно.

Тариф страховых взносов на случай временной нетрудоспособности или материнства (ВНиМ) — 2,9 %.

Исключением являются иностранные сотрудники, которые временно пребывают на территории РФ — для них действует ставка 1,8 %. Ставка применяется до превышения предельного дохода в 912 000 рублей, далее взносы не уплачиваются.

Но это то, что касается доходов. А ещё существует огромный пласт налогов, «скрытых от наших глаз» внутри цены продукта, нами покупаемого.

Например, НДС в 20%. А ведь платим его по сути мы, потому что он уже заложен в стоимость. Все акцизы и таможенные сборы тоже являются неявным для нас видом налогообложения, но это мы разберём в следующих статьях.

А теперь представьте себе: у ведущего инженера зарплата 50.000 рублей. После вычета НДФЛ он получит 43.500 рублей.

НДФЛ удерживается с зарплаты ведущего инженера, но перечисляет его работодатель. Взносы же работодатель платит со своих денег.

Взносы считаются как процент от зарплаты до вычета НДФЛ, то есть с 50 000 рублей:

11.000 рублей — в Пенсионный фонд;

1.450 рублей — в Фонд социального страхования;

2.550 рублей — в Фонд обязательного медицинского страхования.

Итого — 15 000 рублей.

Такую сумму работодатель дополнительно платит за ведущего инженера. Получается, человек вместо 65.000 рублей получил на руки 43.500.

Таким образом, государство удерживает гораздо большие суммы, чем кажется на первый взгляд. В следующей части мы расскажем больше об НДС и акцизах.

Автор: Константин Монахов