52 тысячи в год, или почему всем без исключения стоит открыть ИИС
Во-первых, это просто и бесплатно
Чтобы открыть Индивидуальный Инвестиционный Счёт, достаточно просто скачать приложение Тинькофф Инвестиции и нажать в нём кнопку "открыть ИИС" (название кнопки может быть другим), этот день считается "днём открытия счёта", а реально появится возможность им пользоваться уже через несколько рабочих дней. Это не реклама, просто так сделал я, если надо, можете подыскать другого подходящего брокера. На любом тарифе для ИИС у Тинькофф в месяцы, когда не совершались сделки, нет абонентской платы (а на базовом подключаемом тарифе её в принципе нет), так что обслуживание счёта бесплатное, можно сколько угодно его держать пустым, пока не решите что-нибудь сделать.
Во-вторых, это позволит сэкономить на налогах с торговли ценными бумагами
Снимать деньги со счёта нельзя, единственный способ это сделать - закрыть ИИС. НДФЛ с продажи ценных бумаг на ИИС не платится, но считается брокером ежегодно, и будет удержан при закрытии счёта. Если прошло хотя бы 3 календарных года (3 раза по 365 дней) со "дня открытия счёта", при его закрытии можно воспользоваться возможностью получить вычет по типу Б - не платить тот самый посчитанный НДФЛ.
Недостатки вычета "Б":
1) Им нельзя пользоваться, если хотя бы раз получал вычет по типу А.
2) Его действие не распространяется на налоги с дивидендов и купонных выплат - эти удерживаются сразу.
3) Если ваша торговля не была успешной, много денег дополнительно не получите, 13% (НДФЛ) от нулевой прибыли - ноль.
В-третьих, это даст возможность вернуть часть уплаченного НДФЛ
Вы имеете право получать налоговый вычет в размере пополнения ИИС вплоть до 400 тысяч рублей за год, это вычет по типу А. Что-то делать с внесёнными на счёт деньгами не обязательно, для получения вычета достаточно заполнить форму 3-НДФЛ в налоговой (можно онлайн, как сделал я), подтверждение зачисления суммы на ИИС и (все документы можно будет скачать одной кнопкой на сайте Тинькофф в личном кабинете), а затем просто подождать. Моё ожидание в своё время затянулось на 3 месяца, подозреваю, это стандартная практика, так что придётся запастись терпением.
Недостатки вычета "А":
1) Получать его за пополнение в этом году можно не ранее, чем в начале следующего. Не важно, когда в 2020 вы внесёте деньги на счёт, вычет сможете оформлять начать лишь в январе 2021.
2) После получения право на вычет по типу Б пропадает. Также, если ИИС будет закрыт ранее чем через 3 календарных года после "дня открытия счёта", все полученные за это время вычеты по типу А придётся вернуть, причём с пени за время пользования.
3) Чтоб "вернуть сумму излишне уплаченного налога", сначала придётся налог уплатить. Если нет законного источника дохода (например, брокерского счёта с прибылью или белой зарплаты), в таком вычете нет смысла. Если налоги с законного дохода вы уже вернули каким-то другим вычетом, этим, инвестиционным, уже будет возвращать нечего. Кроме всего прочего, вам ещё и необходимо будет сначала каким-либо образом оповестить налоговую о уплаченном НДФЛ. Работодатель обычно делает это лишь через несколько месяцев после начала года, так что я самостоятельно сразу взял 2-НДФЛ в бухгалтерии и предоставил, можете сделать так же.
4) Максимальная сумма вычета в год составляет всего 400 тысяч рублей, пусть пополнять и можно на миллион, то есть получать вы сможете лишь 400*0.13=52 тысячи в год, и то, если у вас был такой доход. К сожалению, в РФ далеко не все за год зарабатывают 400 тысяч... На большую сумму ИИС пополнять чисто ради вычета не имеет смысла.
Как можно получить деньги с ИИС за 1 месяц, не замораживая деньги
Открываете в декабре ИИС, забываете про него на 35 месяцев, в декабре ровно через 3 года после открытия вносите 400 тысяч рублей, а в январе тут же подаёте на вычет по типу А и закрываете счёт. Готово, деньги пролежали месяц, вы получили 52 тысячи и довольные уходите в закат.
Почему ИИС в любом случае лучше вклада на 3+ года
Да, можно просто класть 400 тысяч ежегодно, ничего с ними не делать, получать вычет по типу А. Но! Если у вас есть возможность класть деньги на ИИС и не закрывать его в течение 3 лет, вы можете просто все средства вкладывать в ОФЗ с близким погашением (облигации федерального займа), то есть давать в долг Российской Федерации, которая всяко понадёжнее наших частных банков. Или покупать облигации самих банков, что принесёт даже большую прибыль. Московская биржа расскажет, что такое облигации . Вы рискуете максимум так же, как с банковским вкладом, или даже меньше, ведь ценные бумаги застрахованы и никуда не денутся, а проценты получаете выше. На деле есть ещё более хорошие инструменты с таким же низким риском, местами даже ниже, например, долларовые (привет, FXTB).
Ограничения ИИС
1) На счёт нельзя класть валюту, пополнения только рублёвые. Валюту можно купить уже на самом ИИС.
2) Пополнять можно не более чем на 1 миллион в год.
3) Нельзя частично выводить средства (кроме дивидендов и купонов, их некоторые брокеры позволяют) со счёта, только закрыть и забрать всё сразу.
4) Не получится воспользоваться налоговым вычетом, если счёт будет закрыт ранее, чем через 3 года после открытия. Уже полученные придётся вернуть.
5) На ИИС доступны лишь организованные торги российских организаторов торговли, то есть внебиржевые сделки совершать не удастся, придётся покупать лишь те бумаги, что есть на наших биржах, Московской и СПб. (№39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" от 22.04.1996, ст. 10.2-1)
Заключение
По сути, единственный минус ИИС в сравнении с обычным брокерским счётом - запрет на досрочный вывод денег. Но обходится он просто, открытием Индивидуального Инвестиционного Счёта за 35 месяцев до начала реальной торговли (то есть в идеале прямо сейчас). А вообще, если вы не можете позволить себе часть сбережений не тратить более 3 лет, у вас, вероятно, настолько плохо с финансами, что в принципе не стоит приходить на биржу. Тогда да, хватит просто брокерского счёта, чтоб там покупать валюту по биржевому курсу вместо грабительского банковского.
Если среди прочитавших достаточно много новичков в поисках оптимальных инвестиционных стратегий с минимальным, низким и средним риском, сообщите там, где это читаете (в Пульсе, телеграме или здесь в комментариях), напишу статьи о нескольких собственных, предложу варианты, расскажу, с чего стоит начать при открытии ИИС (например, у Тинькофф - со смены тарифа).
Полный индекс широкого рынка: bit.ly/indexgabriel
Мой онлайн-портфель: bit.ly/equitygabriel
Инструмент для пошаговых сборки и анализа портфеля: bit.ly/analysisgabriel
Дешёвый индекс широкого рынка (статья о нём, полезно прочитать): bit.ly/10kgabriel
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.