Получаем 52.000 рублей от государства! Как правильно использовать Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС)

Всем привет! Сегодня я бы хотел поговорить об налоговом вычете по ИИС. Если вы на данном этапе не понимаете, что это такое и зачем это вам нужно, это нормально, прочитайте данную статью, и я уверен вы все поймете.

Государство хочет, чтобы вы взяли свои сбережения и вложили их в экономику страны через фондовую биржу. Тем, кто на это решится, оно предоставит налоговые льготы. Эти льготы реализуются через ИИС — индивидуальные инвестиционные счета.

У ИИС есть ограничение:

-ваши деньги должны работать на них не менее трех лет

-ИИС нельзя закрывать раньше, чем через три года с момента открытия, иначе налоговые льготы сгорят, а уже полученные вычеты придется вернуть.

Есть два типа налоговых льгот для счетов ИИС:

1. ИИС типа А позволяет получить налоговый вычет на сумму внесенных средств, но не более 400 000 Р в год. Зная сумму внесенных средств, вы можете посчитать сумму налога, которую вам вернут.
2. ИИС типа Б дает налоговый вычет на доходы от инвестиций. Доход зависит от того, во что вы вложите и как будете работать с ценными бумагами.

ИИС типа Б больше подходит опытным инвесторам, которые уверены, что получат доход со своих инвестиций. С этого дохода налог им платить не придется.

Новичкам больше подходит ИИС типа А: можно просто открыть счет, внести деньги и вообще не проводить никаких операций на бирже, а потом получить налоговый вычет. За счет налогового вычета гарантированная доходность может составить 8,14% — это выше, чем процент по всем банковским вкладам в РФ на момент написания статьи.

1. Вы работаете и платите НДФЛ через работодателя или самостоятельно.
2. У вас есть накопления до 400 000 Р в год.
3. В ближайшие три года вы можете спокойно инвестировать часть своих доходов и накоплений и вам не понадобится в какой-то момент немедленно снимать эти деньги.

Внести на ИИС можно до 1 млн. рублей. Но налоговый вычет сделают только с суммы 400 000 Р — это максимум. Можно положить и меньше, тогда вычет сделают с меньшей суммы.

На получение налогового вычета уходит примерно 4,5 месяца: 3 месяца налоговая рассматривает декларацию 3-НДФЛ, еще месяц изучает ваше заявление о возврате вычета и еще 10 дней перечисляет деньги.

Что такое налоговый вычет и причем тут 52.000 рублей?

У меня нет задачи сваливаться в терминологию и писать все заумными словами, чтобы еще больше запутать вас, поэтому буду стараться объяснять простым, человеческим языком.

Каждый, официально работающий гражданин РФ, платит налоги. Налогов довольно таки много, но нас интересует налог НДФЛ (налог на прибыль). Например, если ваша годовая зарплата равна 300к, то вы за год пополните казну налогов на 39.000 рублей заплатив НДФЛ. Если вы официально трудоустроены, то данный налог платит за вас работодатель, вы получаете ЗП уже за вычетом налога. Но, что если я скажу, что абсолютно легально, без каких либо мутных схем, можно вернуть те деньги, которые вы заплатили за НДФЛ!

Если ваша годовая зарплата равна 1.000.000, то за год вы заплатите 130к за НДФЛ, но вернуть вы сможете только 52к, оттуда и такая цифра в названии статьи, я думаю с этим разобрались!

На данный пункт, можно было посвятить отдельную статью и расписать все пошагово, что, куда и почему, но я решил этого не делать, так как данной информации в интернете полным полно, но вот реально важную информацию практически никто не рассказывает, этим я и займусь сегодня. Сложного в получение налогового вычета ничего нет, если кому будет интересно - посмотрите короткое видео на youtube.com там все рассказано от и до, делается все онлайн 👉🏻 ТЫК

Кто уже немного ознакомился с данной темой, знает, чтобы получать ежегодно налоговый вычет в размере 52к, надо каждый год пополнять ИИС на 400к в течение 3 лет и деньги, внесенные в ИИС выводить нельзя, в случаи, если вы это сделаете, вам придется вернуть обратно все полученные налоговые вычеты. Поэтому вариант при котором каждый год вы пополняете ИИС на 400к и получаете 52к налоговый вычет, подойдет только финансово обеспеченным людям, которые располагают свободно такими суммами.

Если на данный момент у вас кредит, ипотека, долги, и еще куча финансовых проблем - не переживайте, я сейчас расскажу как вам получить обратно уплаченные налоги не замораживая деньги на такой большой срок.

С ИИС деньги выводить без потерь можно только через 3года, НО Никто не заставляет вас вносить туда деньги при открытие ИИС, вы можете открыть ИИС прямо сейчас, два года и 11 месяцев держать ИИС пустой, а примерно в декабре третьего года пополнить ИИС на 400 тысяч. В начале января подать декларацию для вычета налогов, а уже через 2-4 месяца получить 52.000 руб.

Таким образом затратив минимум ресурсов мы получаем налоговый вычет.

С этим разобрались, теперь поговорим, как же оптимизировать процесс тем людям, которые располагают достаточным количеством свободных средств, и хотят получать налоговый вычет каждый год!

Первое, вы должны выбрать брокера у которого будете открывать ИИС. Это достаточно важный вопрос, потому что для эффективного использования ИИС брокер должен предоставлять ряд соответствующих надстроек, которые вы должны активно применять.

Основной такой надстройкой, которая должна присутствовать у потенциального брокера для ИИС, является место получения доходов от владения ценными бумагами.

Ваш брокер должен позволять вам получать доходы от владения ценными бумагами (дивиденды и купонные выплаты) на обычный брокерский счет или на банковские реквизиты.

Друзья, дело в том, что в соответствии с действующим законодательством, сумма денежных средств, которая поступает вам в качестве доходов от владения ценными бумагами и зачисляется сразу на ИИС – НЕ ЯВЛЯЕТСЯ ИСТОЧНИКОМ ПОПОЛНЕНИЯ СЧЕТА.

То есть, когда вам будут приходить дивидендные и купонные выплаты - они не будут считаться пополнение счета, соответственно для получения ежегодного налогового вычета вам придется докидывать большую сумму из своего кармана.

Приведу пример:
Представим, что мы занесли на ИИС 400 тысяч рублей, и на них сформировали инвестиционный портфель на основании корпоративных облигаций, добавили немного ВДО и размещение денег под 10%

Это значит, что наш доход составит 40 тысяч рублей в год + 52 тысячи рублей вычета, которые мы с вами будем реинвестировать в ИИС.

Получается, что на конец года нам приезжают наши 40 тысяч на обычный брокерский счет или банковскую карту, которые мы переводим на ИИС в следующем периоде + 52 тысячи рублей вычета, которые мы зачислим на счет тоже в следующем периоде.

Таким образом, для того, чтобы в следующем году получить 52 тысячи налогового вычета, нам с вами надо внести ИЗ СВОЕГО КАРМАНА уже не 400 тысяч, а 308. А третий год итого меньше, всего 268 тысяч.

Чтобы получить максимальный профит от пользования ИИС, мы должны создать ИИС у брокера, которые дает возможность получать купонные и дивидендные выплаты на банковскую карту или не брокерский счет , в конце декабря пополнить свой ИИС, на 400 тысяч. В начала января подать декларацию о вычете, получить 52.000 к себе на карту + дивидендные и купонные выплаты, а в конце декабря также пополнить счет на 400 000. И так по кругу 3 года!

ИИС нельзя закрывать раньше 3 лет с момента открытия, иначе придется все плюшки в виде налоговых вычетов вернуть обратно в казну.

НО никто не заставляет вас закрывать его по наступлению 3 лет использования, можно подождать когда закончится 3 год использования ИИС, начнется 4, и в первых числах Января пополнить ИИС еще на 400 000, а затем закрыть ИИС.

Таким образом за 4 год мы тоже получим 52 тысячи налогового вычета, хотя ИИС будет закрыт в самом начале года.

В ИИС есть еще одна замечательная льгота, связанная с освобождением от НДФЛ полученного дохода от операций с ценными бумагами.

Данная льгота именуется «ЛЬГОТОЙ НА ДОЛГОСРОЧНОЕ ВЛАДЕНИЕ» - ст. 219.1 НК РФ.

Исходя из условий предоставления данной льготы, ценные бумаги должны быть приобретены не ранее 01.01.2014 года, и должны находиться в непрерывной собственности на протяжении 3 лет с момента приобретения.

Это значит, что вы не должны продавать приобретенные ценные бумаги на протяжении 3 лет. При этом, друзья, в НК РФ четко сказано, что данная льгота не применяется к ценным бумагам УЧТЕННЫМ НА ИИС!

И вот здесь вот была допущена первая ошибка нашего законодателя.

Дело в том, что понятие «учета ценных бумаг» и понятие «приобретения» и «реализации» ценные бумаг – РАЗНЫЕ ПОНЯТИЯ, определения которых даны в различных профильных федеральных законах, начиная с 39 –ФЗ «О рынке ценных бумаг» - заканчивая ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов».

Понимаете, да, к чему я клоню?! Друзья, перед тем как читать дальше, зарубите себе на носу:

НИКТО НЕ МОЖЕТ ПРИНУЖДАТЬ ВАС К ЗАКЛЮЧЕНИЮ КАКОЙ-ЛИБО СДЕЛКИ, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ ПРЯМО ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ЗАКОНОМ СЛУЧАЕВ (преимущественно судебные решения).

В противном случае, лицо, принуждающее вас к заключению сделки, грубо нарушает ваши конституционные права, а также гражданское и уголовное законодательство в отношении вас

Прочитайте абзац сверху еще раз и читайте дальше:

ПРИ ЗАКРЫТИИ ИИС СЧЕТА, ПОЛУЧАЯ ВЫЧЕТ «НА ВЗНОС» (т.е. по 52 тысячи в год) – ВЫ ПОДАЕТЕ СВОЕМУ БРОКЕРУ ПОРУЧЕНИЕ НА ПЕРЕВОД ВАШИХ ЦЕННЫХ БУМАГ С ИИС СЧЕТА НА ОБЫЧНЫЙ БРОКЕРСКИЙ СЧЕТ.

Запомните: У ВАС НЕТ ОБЯЗАННОСТИ ПРОДАВАТЬ ВАШИ ЦЕННЫЕ БУМАГИ ПРИ ЗАКРЫТИИ ВАШЕГО ИИС!

Соответственно, после перевода ценных бумаг со счета ИИС на регистр обычного брокерского счета, МЕСТО УЧЕТА ВАШИХ ЦЕННЫХ БУМАГ МЕНЯЕТСЯ!

Далее, вы реализуете ту часть бумаг, которая у вас была в собственности на протяжении трех лет и предъявляете брокеру заявление на применение к вам «ЛЬГОТЫ НА ДОЛГОСРОЧНОЕ ВЛАДЕНИЕ», по основаниям упомянутой выше статьи НК РФ.

Что делать если надо срочно вывести деньги с ИИС, а отдавать все полученные ранее налоговые вычеты не хочется?

Используя надстройку, вы можете полностью обнулить свой счет, выведя с него 400 тысяч под видом возвращенного вам накопленного купонного дохода. В простонародье данная техника называется «КУПОННЫЙ КОМБАЙН».

Друзья, когда вы покупаете облигацию, по большинству таких бумаг, эмитент платит вам определенный процент в заранее известные и обозначенные даты. Процент, который вам выплачивает эмитент облигации называется купоном, количество раз в год, когда осуществляется выплата купонов, называется – ПЕРЕОДИЧНОСТЬЮ КУПОНОВ, а вот временные интервалы, которые измеряются между днями выплат купонов, называются длительностью купона.

Соответственно, логика начисления этого купона примерно следующая.

Давайте представим, что есть у нас облигация, номинал которой 1000 рублей, и процент купона – 10%.

Это значит, что в год по этой облигации эмитент заплатит нам с вами 100 рублей

При этом периодичность купона – 2 раза в год, а длительность купона, соответственно, 180 дней.

Мы с вами пониманием, что рынок есть рынок, и мы можем не ждать пока 180 дней, ожидая пока эмитент заплатит нам наши 50 рублей. Мы можем в любой момент продать облигацию, при этом не потеряем наш купонный доход (вот вам существенный плюс, по сравнению с банковским депозитом, в рамках которого при досрочном расторжении вкладчик теряет проценты).

Только выплачивать этот купон нам будет не эмитент, а покупатель облигации.

Смотрите внимательно: длительность – 180 дней, сумма купона – 50 рублей.

Соответственно, за день купон накапливает 0,28 копеек.

Представим, что мы решили продать нашу облигацию на 170 день.

Помимо курсовой стоимости, покупатель облигации заплатит нам с вами (0,28*170) 47,6 рублей НАПОЛЕННОГО КУПОННОГО ДОХОДА.

И покупателю, уплаченный нам НКД вернет эмитент в день выплаты купона –вот она рыночная справедливость ))

ПОНИМАЕТЕ, ДА?!)

Для ЗАКОННОГО ВЫВОДА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ С ИИС БЕЗ ЕГО РАСТОРЖЕНИЯ, мы просто находим с вами облигации с ближайшими купонами, включаем маржинальное кредитование и начинаем эти облигации скупать у продавцов перед датой выплаты купона, платя им накопленный купонный доход и получая возврат этого купонного дохода от эмитента НА ОБЫЧНЫЙ БРОКЕРСКИЙ СЧЕТ))

Таким образом, тратить на покупку вы будете больше, чем получать от реализации, переливая таким образом ваши денежки с ИИС на обычный брокерский счет!

Разумеется, тут надо отдавать себе отчет в том, что брокер за сделки будет взимать комиссии – но они минимальны.

Не более 2 тысяч рублей стоит все осуществление схемы –можем их вычесть с нашего потенциального вычета)

Сегодня я поделился с вами основными фишкам ИИС, я уверен, многие владельцы счетов не знали о данных фишках и, возможно, кому-то данная информация поможет. А если вы официально трудоустроенный гражданин РФ, то советую всем открыть себе ИИС и начать пользоваться плюшками, которые нам дает государство, но не особо о них рассказывает ) Даже, если у вас сейчас нет ни копейки, откройте счет, возможно через 3 года у вас будут 400 тысяч, с помощью которых вы сможете за пару месяцев используя один из лайфхаков, который я рассказал сегодня в посте, вернуть уплаченные вами налоги!