ЦБ РФ снова прижал банки: чего ждать бизнесменам

Добрый день, коллеги.

На повестке дня свежая и интересная новость, которая может сильно повлиять на возможности оптимизировать налоги всякими интересными путями, к которым привыкли российские бизнесмены. Кстати, это касается и обычных налогоплательщиков.

Письмо Центрального Банка РФ от 13 апреля 2021 года №ИН-01-12/23

Сначала я процитирую то, что написал ЦБ РФ, а потом переведу это на человеческий язык. А затем скажу, с какими последствиями, к сожалению, каждый может столкнуться.

«Банк России сообщает, что при проведении оценки кредитных организаций по итогам работы за II квартал 2021 года и последующие периоды Банком России будут применяться следующие критерии определения признаков высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных безналичных и (или) наличных операций:

превышение величины 2 процента за последний квартал суммарного значения удельного веса (доли) объема сомнительных наличных операций в объемах дебетовых оборотов по счетам клиентов и удельного веса (доли) объема сомнительных безналичных операций в объемах дебетовых оборотов по счетам клиентов – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

и (или)

превышение величины 0,5 млрд рублей за последний квартал объема сомнительных операций клиентов с безналичными и наличными денежными средствами в совокупности».

То есть сомнительных операций должно быть не больше, чем на 500 млн рублей в квартал. А если лимит превышен, то к этому банку будут приняты соответствующие санкции, например, у банка могут отнять лицензию.

Раньше этот лимит был 3 млрд рублей. Потом, еще в 2017 году, этот лимит уменьшили до 1 млрд рублей. А сейчас этот лимит по сомнительным операциям снижается до 500 млн рублей.

Почему все плохо

Даже если тот или иной коммерческий банк в реальной жизни никогда ни копейки не обналичивал вообще, то его все равно можно нагнуть благодаря Положению Банка России от 02.03.2012 №375-П и Указанию Банка России от 20.10.2020 №5599-У. После выхода этих двух документов придраться можно к кому угодно, даже к любой бабушке, получающей пенсию. И любого можно обвинить в том, что этот человек или эта организация проводит сомнительные операции, нарушает №115-ФЗ, отмывает доходы, полученные преступным путем и т.д.

Получается, что может (я надеюсь, что этого не произойдет) случиться такое, что коммерческие банки начнут с утроенной энергией придираться к своим клиентам. Просто чтобы избежать разорения.

При не очень грамотном и придирчивом применении этих требований ЦБ РФ, можно в два счета уничтожить весь микро-, малый и средний бизнес.

Что делать в этих замечательных условиях?

Давайте будем надеяться, что коммерческие банки не настолько сойдут с ума, чтобы избавиться от бизнеса. Давайте надеяться на то, что Центробанк проявит весь свой здравый смысл и не будет кошмарить обычные коммерческие банки в целях расчищения или передела поляны, или еще чего-то подобного. А наоборот, ЦБ РФ, борясь с обналичкой и т.д., создаст, наконец, в России конкурирующую банковскую систему. И количество банков, которые действительно являются банками, а не расчетно-кассовыми центрами, будет расти. И будет конкуренция и битва за клиентов.

Ну и, конечно же, давайте надеяться на себя. Не посчитайте это тупой рекламой, но на семинаре предусмотрен раздел, где мы говорим о банках. Я разработал и согласовал с банкирами порядка 30 правил поведения, чтобы и банк не пострадал, и бизнесмен не попал в черный список. Плюс в буклете есть еще один раздел, где вы, кроме оптимизации налогов, можете посмотреть и выбрать тот банк, у которого точно не отнимут лицензию.

Я совсем не был против этого Указания Центрального Банка, если бы ЦБ РФ действительно боролся только с противозаконной обналичкой и с действительным отмыванием доходов, полученных преступным путем. Но когда я открываю Указание ЦБ РФ и смотрю все эти критерии, то понимаю, что под них можно подвести кого угодно.

Вот что меня беспокоит, понимаете? И эти правила написаны таким образом, что все вокруг виноваты. «А то, что вы еще не сидите, это не ваша заслуга, это наша недоработка» – помните эту знаменитую фразу некоторых наших правоохранителей? Вот что меня беспокоит в этом, казалось бы, простом Указании ЦБ РФ.

Очень надеюсь, что здесь Эльвира Сахипзадовна Набиуллина, которая подписала это письмо, заставит своих аудиторов и сотрудников Центробанка проявить весь их здравый смысл. И чтобы их усилия были направлены на сохранение, развитие и поддержание банковской системы и экономики в целом. И что не будет никаких перекосов.

Спасибо и удачи в делах.

Ссылка на документы:

Письмо Центрального Банка РФ от 13 апреля 2021 года №ИН-01-12/23

Указание Банка России от 20.10.2020 №5599-У

ЗАПИСАТЬСЯ НА СЕМИНАР ПО НАЛОГАМ г.МОСКВА

Мы против обналички и незаконных схем снижения налогов.

Мы за легальное ведение бизнеса и призываем всех бизнесменов работать в соответствии с законами Российской Федерации.

• 2