Схема обналичивания денег с использованием медиативных соглашений
Летом 2021 года Федеральная служба по финансовому мониторингу зафиксировала распространение новой схемы обналичивания денег при помощи медиативных соглашений.
· За первые 6 месяцев 2021 года количество случаев такого вида мошенничества выросло на 70% в сравнении с прошлым годом.
· Банк России уточнил, что с помощью медиативных соглашений было обналичено полтора миллиарда рублей.
Что такое медиативное соглашение?
Не все споры между конфликтующими сторонами решаются в суде. Есть много способов решить проблему в досудебном порядке. В частности, с 2010 года российские граждане и компании могут обратиться к процедуре досудебного урегулирования спора — медиации.
В рамках медиации стороны привлекают для разрешения конфликта посредника (медиатора). Медиатор помогает конфликтующим выяснить их истинные интересы, обсудить взаимные притязания и прийти к какому-то решению проблемы, которое устроит всех и урегулирует конфликт.
Результат достигнутых договоренностей фиксирует медиативное соглашение, составленное в письменной форме.
В 2019 году законодатель разрешил придавать такому соглашению силу исполнительного листа в случае его нотариального удостоверения. Это и породило практику махинаций с обналичиванием денежных средств.
Какова роль медиативного соглашения в обналичивании средств?
Казалось бы, к чему такие сложности с оформлением договорной задолженности через внесудебные соглашения, если компания-должник может добровольно перечислить сумму задолженности своему кредитору?
Может, конечно, только обслуживающий банк в рамках противодействия легализации по 115-ФЗ обязательно начнет задавать «неудобные» вопросы о законности и обоснованности операции. Более того, банк имеет полное право не только сообщить о подозрительном переводе в надзорный орган, но также приостановить операции по счету, фактически заблокировав работу по нему.
Такой подход доставляет массу проблем участникам обнальной схемы. Поэтому для технического вывода средств стали использоваться исполнительные документы. Банк не имеет права отказаться совершить перевод по реквизитам, указанным в исполнительном листе. Максимум, может взять отсрочку исполнения на срок до 7 дней для проведения проверки. Но если исполнительный лист реальный, то есть действительно выдан судом, то у кредитной организации нет ни одного законного основания отказаться выполнить перевод средств лицу, указанному в этом документе.
Все, что нужно участникам обнальной операции, это зафиксировать фиктивную договорную задолженность в судебном решении. Задача не самая сложная, если учесть, что должник не оспаривает сумму задолженности в суде. А проверять реальность операций по сделке в каждом споре судьи не в состоянии.
Так исполнительные листы стали еще одним инструментом в схеме вывода и обналичивания средств. После того как медиативные соглашения на законодательном уровне получили силу исполнительных документов, им также нашлось применение в обнальных операциях.
В чем суть махинации?
Как правило, в схеме обналичивания денежных средств по медиативным соглашениям участвуют компания и физлицо. Причем обычно компания отвечает признакам «однодневки».
Справка. Некоторые признаки «однодневки»: фирма существует недолго; компания не осуществляет реальной деятельности; ресурсов бизнеса юрлица не хватает для того, чтобы совершить сделку, соответствующую по масштабам и характеру той, которая упоминается в рамках процедуры медиации.
- Между участниками создается фиктивная задолженность, в которой юрлицо является должником, а физлицо — кредитором. Обычно для этого используют договоры цессии, подряда и тому подобные сделки.
2. Затем стороны обращаются к процедуре медиации, по результатам которой они заключают медиативное соглашение, заверенное у нотариуса. В этом соглашении стороны прописывают, что должник должен выплатить кредитору долг.
3. После физлицо обращается с медиативным соглашением в кредитную организацию.
4. Банк переводит физлицу деньги, так как соглашение имеет силу исполнительного листа.
5. Физлицо обналичивает деньги.
Подтекст таких махинаций вполне понятен. Компании хотят скрыть свои доходы от налоговой, гарантированно вывести деньги со счета без лишних вопросов и не иметь претензий со стороны надзорных органов.
Как государство противодействует этой схеме?
Схема отмывания денег через исполнительные документы известна не только участникам теневого бизнеса, но также и контролирующим органам. С одной стороны, банкам рекомендовано проявлять должное внимание к подобным операциям, а с другой — законом установлены серьезные штрафы за нарушение порядка списания средств со счета клиента по исполнительным документам.
Принимая во внимание использование медиативных соглашений в противозаконных махинациях органы контроля попросили медиаторов быть более внимательными к своим клиентам. В частности, проверять их на признаки фирм-однодневок. Однако совершенно непонятно, как это реализовать на практике, особенно если учесть тот факт, что медиатор не обязан быть профессионалом.
Ожидается, что на законодательном уровне будет принят ряд поправок, которые позволят противодействовать обналичиванию средств через исполнительные документы, в том числе медиативные соглашения. Например, банки могут получить право отказывать в списании средство по исполнительному документу. Также могут быть расширены права нотариусов при удостоверении медиативных соглашений. Как раньше, уже точно не будет.
Сделайте свой бизнес безопасным и процветающим!
С уважением, Компания "Бизнес Прогресс"
почта biz.pro3@mail.ru