Создание открытой базы данных показателей точности прогнозов банковских риск-менеджеров в рамках подхода внутренних рейтингов
В данный момент в РФ применяется два подхода для оценки кредитного риска со стороны банков: общий и подход на основе внутренних рейтингов (ПВР). Второй более эффективен и выгоден как банкам, так и клиентам, однако переход на него связан со многими трудностями. В числе таковых Банк России выделил:
- отсутствие заинтересованных руководителей
- несоответствие текущего уровня внутрикорпоративной культуры управления рисками и осуществления внутреннего контроля принципам ПВР
- недостаточное развитие системы внутреннего корпоративного управления и системы управления риском
- отсутствие информационных систем и программного обеспечения
Недостаточная квалификация и мотивированность банковских управляющих могут привести к неправильной оценке рисков и повлечь собой катастрофические последствия. Всё дело в том, что занижение риска кратковременно высвобождает капитал и создаёт иллюзию высоких финансовых результатов. Однако на длинном горизонте риски неизбежно проявляются, и обман сильно бьёт по капиталу. При том, сами менеджеры, виноватые в убытках, к моменту реализации рисков могут уже работать в другой компании и не нести никакой ответственности.
Таким образом, фундаментальным препятствием к повышению эффективности оценок кредитного риска выступает немотивированность и безответственность менеджмента.
Преодолеть препятствие может ЦБ, создав универсальную открытую базу данных, где будут храниться оценки кредитного риска с привязкой к конкретным менеджерам. С помощью уже действующей методологии ПВР возможно сопоставить оценки с фактами и получить показатель точности прогноза. Тем самым, каждый менеджер получит собственный показатель точности, объективно отражающий его навык и опыт.
Банки при найме сотрудников смогут наглядно проверить их репутацию, посмотрев всего лишь на один показатель. Крупные заёмщики, выстраивающие тесные связи с кредитными менеджерами, смогут быстро убедиться в справедливости условий стоимости кредита. Сами менеджеры, ощущая конкуренцию, будут стремиться максимизировать точность собственных оценок.
В дополнение можно ввести публичную базу точности оценок каждого банка.
Предлагаемый критерий точности имеет вид:
Критерий исходит из относительной ошибки прогноза и показывает стоимость кредитного актива, справедливо обоснованную с учётом рисковой оценки. Чем менее точна оценка менеджера, тем меньше обоснованная стоимость активов в его управлении. Критерий нейтрален к убытку (симметричен) и не противоречит цели расширения кредитного портфеля.
Главным преимуществом описанной методологии над уже действующими методами валидации является сравнимость критериев для разных субъектов с разным набором активов. Установленные ЦБ методы в основном оперируют безразмерными величинами, не поддающимися сравнению для портфелей с разной структурой.