Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

27 апреля 2020

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) был создан государством для привлечения и возможности использования денежных средств населения. Взамен инвесторам предоставляются определенные выгоды, в частности сохранение и приумножение личного капитала, получение налоговых выплат и льгот в довольно больших объемах и прочие. ИИС – это особый тип счета, с помощью которого можно совершать операции с ценными бумагами и другими торговыми инструментами, представленными на российских биржах, а также получать право на выгодное налогообложение доходов, полученных в процессе инвестирования.

Содержание:

В чем отличие ИИС от депозита

Какие предусмотрены налоговые вычеты по ИИС

Кому подойдет ИИС

Преимущества и недостатки ИИС

Срок действия индивидуального инвестиционного счета

Когда есть смысл закрыть индивидуальный инвестиционный счет

Сколько индивидуальных инвестиционных счетов можно открыть

Можно ли досрочно вывести деньги с ИИС

В каком диапазоне находится сумма пополнения ИИС

Какие инструменты можно использовать для торговли на ИИС

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет

Какие финансовые стратегии существуют

Какие вопросы чаще всего возникают

Выводы

В чем отличие ИИС от депозита

Индивидуальный инвестиционный счет работает по схожему с депозитом алгоритму. Однако главное различие между ними состоит в том, что открытие ИИС для клиента более выгодно с финансовой точки зрения. Размещая денежные средства на депозитном счете, человек по прошествии определенного времени получает дивиденды. При этом при процентной ставке, превышающей на 5 % и более ставки ЦБ РФ, возможность получать основной доход от данных инвестиций весьма сомнительна. Открытие индивидуального инвестиционного счета позволяет в разы повысить доходность вложений ввиду отсутствия налога на дивиденды или возможности получить налоговый вычет. Кроме этого, при размещении денежных средств в депозит инвестор получает фиксированный доход, в то время как при открытии ИИС управление счетом осуществляет УК, специалисты которой обладают профессиональными знаниями. Компетентный специалист на основе анализа данных, статистки, опыта и прочего решает, на чем зарабатывать и во что вкладываться. Однако здесь есть свои подводные камни: отсутствие страховки в случае банкротства брокера. Это значит, что если по каким-то причинам инвестиционный фонд перестал существовать, то есть риск потери вложенных инвестиций.

Какие предусмотрены налоговые вычеты по ИИС

Вычет на взнос (тип А). Данный вид вычетов предоставляется на сумму в пределах 400 000 в год (но не более суммы уплаченного НДФЛ), то есть подойдет вкладчикам, имеющим стабильную официальную зарплату, не планирующим крупные долгосрочные вложения и получение крупной прибыли. Выбирая вычет по типу А, инвестор имеет право каждый год возвращать 13 % от всех средств, вложенных за год (но не более 52 000 рублей). Не стоит забывать, что при закрытии ИИС раньше, чем через 3 года, все возмещенные средства необходимо будет вернуть. По истечении 3 лет НДФЛ возвращать не придется. Этот вид налогового вычета является наиболее распространенным, так как подходит широкому кругу лиц. Данный вид вложений позволяет получить налоговый вычет на сумму внесенных инвестиций (ограничение не более 52 000 рублей в год). Наибольшую популярность этот вариант получил у новичков, так как позволяет не совершать никаких операций по счету, а просто ждать прибыль по истечении срока действия договора. То есть вычет по типу А подойдет тем инвесторам, которые используют ИИС в качестве инструмента для сбережения денежных средств. Существенной прибыльностью данный вариант вложения инвестиций не обладает, но и риски в этом случае невысоки.
Вычет на доход (тип Б). Данный вид подойдет инвесторам, готовым вкладывать крупные суммы денег (превышающие 400 000 в год) и получать при этом высокий доход. Стоит отметить, что при вложении инвестиций в ценные бумаги вкладчику не нужно будет уплачивать 13 % на полученный доход. Данный тип вычета предоставляется в том случае, когда НДФЛ со взносов инвестор не возвращал. Этот вид вложений зависит от того, во что были инвестированы средства, и позволяет получить вычет на полученный доход. Такой вариант предпочитают опытные инвесторы, уверенные в прибыльности совершаемых операций. При этом полученный доход не облагается налогом. То есть вычет по типу Б подойдет тем лицам, которые активно занимаются спекуляциями на рынке.

Кому подойдет ИИС

Индивидуальный инвестиционный
счет – это достаточно универсальный
инструмент для накопления и приумножения денежных
средств физических
лиц с государственной
поддержкой. В зависимости от применяемой стратегии
ИИС может подойти разным категориям инвесторов:

начинающим, желающим попробовать свои силы в области инвестирования;
опытным с целью диверсификации части средств;
родителям, желающим скопить определенную сумму для детей;
держателям банковских вкладов, стремящимся приумножить прибыль с помощью использования финансовых продуктов.

Преимущества и недостатки ИИС

Принимая решение об открытии индивидуального инвестиционного счета, следует тщательно взвесить все плюсы и минусы данного вложения денежных средств.

Преимущества. Владельцы ИИС могут рассчитывать на
более высокую доходность по сравнению с банковскими депозитами даже при отсутствии
операций по счету. При покупке или продаже
ценных бумаг показатели прибыльности,
как правило, возрастают. Персональный инвестиционный
счет возможно наследовать, при этом не предполагается уплата подоходного налога.
Кроме этого, открытие ИИС
можно использовать как средство знакомства с фондовым рынком. Все решения о покупке и продаже активов принимают профессионалы
из управляющей компании. Инвестор получает отчет об их деятельности и при необходимости
может рассчитывать на консультацию об особенностях функционирования данной финансовой
сферы. Также владельцы ИИС имеют возможность получать пассивный
доход, особенно если сделать правильный выбор управляющей компании,
результатом работы которой будут регулярные дивиденды. Поскольку ограничений в сроке действия
счета нет, то это может продолжаться довольно длительное время.
Недостатки. Самый существенный минус индивидуального инвестиционного счета в том, что вложенные средства как бы заморожены на 3 года. Снять их, конечно же, можно в любой момент, но делать это не рекомендуется в связи с потерей льгот и вычетов. Однако не стоит забывать, что действие ИИС начинается не с момента внесения инвестиций, а с даты подписания договора. Это значит, что разместить капитал можно в любое время, тем самым сократив срок нахождения денег на счете. Кроме этого, агентство по страхованию вкладов не осуществляет операции по страхованию ИИС. Спрогнозировать рост и падение стоимости ценных бумаг довольно сложно, а это, в свою очередь, влияет на получаемую прибыль. Также не стоит забывать о необходимости обслуживания счета, заключающегося в уплате комиссий и процента от сделок брокеру или управляющей компании.

Какие вопросы чаще всего возникают

Сколько можно заработать на ИИС?

Внесение инвестиций не дает 100-процентных гарантий. Доходность
зависит от того, какие инструменты вы будете использовать в процессе работы. Новичкам рекомендуется открыть ИИС в управляющей компании, выбрав среднерисковую стратегию
– вложение в акции и облигации.

Надежно ли осуществлять подобный вклад?

Ценные бумаги на фондовом рынке имеют различную надежность. Наиболее рискованно инвестировать в акции, так как динамику их развития сложно спрогнозировать. Не забывайте, что в отличие от банковских продуктов
индивидуальный инвестиционный счет не проходит процедуру страхования.

Стоит ли открывать ИИС?

Положительный ответ на этот вопрос будет в том случае, если вы обладаете свободными денежными средствами, которые не планируете трогать в течение 3 лет, а, наоборот, желаете их увеличить. Однако есть нюанс, заключающийся в следующем: если вы имеете льготы по другим программам (к примеру, ипотечное кредитование), то вернуть налоговый вычет вы сможете только в пределах оставшейся суммы. Другими словами, при возврате налога по ипотеке свыше 52 000 рублей в год открывать ИИС будет нецелесообразно, так как никакой выгоды от данной операции не будет. Если целью открытия счета является желание более тщательно ознакомиться с фондовым рынком, эксперты рекомендуют вложить инвестиции в ПИФ (паевой инвестиционный фонд).

Что можно покупать, оформив ИИС?

После открытия индивидуального инвестиционного счета вы можете совершать покупки российских и иностранных акций, валюты, облигаций
и еврооблигаций, фьючерсов, опционов и т. д.

Во сколько обойдется ИИС?

Чаще всего брокеры предлагают открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета по тем же условиям и тарифам, что и обычного брокерского счета. Примерная стоимость обслуживания ИИС будет зависеть от индивидуальных
условий, предлагаемых брокером или управляющей компанией.

Можно ли перевести ИИС в другую УК?

Инвесторам предоставляется такая возможность. Для
этого будет необходимо открыть инвестиционный счет у нового брокера
или в управляющей компании и сделать перевод своих активов. Стоимость данной операции
у каждой финансовой компании разная.

С какого возраста можно открыть ИИС?

Вести предпринимательскую деятельность разрешено по достижении совершеннолетия, то есть с 18 лет. Однако родители имеют право открыть индивидуальный инвестиционный счет на детей, достигших возраста 14 лет. К примеру, на вложенные средства можно приобрести акции крупных корпораций, которые в долгосрочной перспективе, как правило, обеспечивают неплохую доходность.

Какие выводы можно сделать в завершение статьи

Если вы задумываетесь над тем, стоит ли открывать индивидуальный инвестиционный счет, необходимо тщательно взвесить все плюсы и минусы данной операции. Вложение денежных средств в фондовый рынок всегда сопровождается определенными рисками. Даже если вы доверите ведение счета управляющей компании, знание основ в области финансов, налогообложения, инвестиций и прочего все же будет необходимо. Вы можете запросить в вашей УК подробный отчет о проводимых операциях, но человеку, далекому от фондового рынка, довольно сложно будет самостоятельно в нем разобраться. Можно изучить информацию в сети интернет: в открытом доступе достаточно много ресурсов, позволяющих это сделать, или обратиться за консультацией к специалистам. Выбирая брокера или управляющую компанию, тщательно изучите их деятельность, в частности какие услуги и продукты предлагаются, а также репутацию, опыт работы в сфере инвестиций, взимаемые комиссии и т. д. При грамотном ведении ИИС, умении анализировать и прогнозировать спады и подъемы на биржах есть неплохой шанс сделать свою прибыль выше.

Никита Мошенец

https://www.instagram.com/p/B-86fVQDB7f/?igshid=18bamjclz17x3

«Наилучший способ измерить ваш инвестиционный успех заключается не в том, чтобы заработать больше рынка, а в том, чтобы иметь финансовый план и поведенческую дисциплину и следовать им. Именно они (план и дисциплина), наиболее вероятно, приведут вас туда, куда вы хотите».

Бенджамин Грэхэм из книги ( Разумный инвестор)