Рассчет сумм НДС и БЕЗ НДС
Таблица 1 поле 14 Начисление налогов
Значение 0 (По умолчанию) - рассчет сумм НДС ведет онлайн-касса. Сумма НДС считается с каждой позиции.
За всё время не было ни одного случая, чтобы рассчет ставки был произведен неверно.
Если кассовая программа попытается передать свои суммы НДС, то эти значения игнорируются.
Тем не менее, установка значения 0 не спасет от неправильного рассчета ставки, если кассовая программа подаст команду на установку значения 1 перед формированием чека.
Значение 1 - рассчет сумм НДС ведет кассовая программа.
За всё время сформировано миллионы чеков с неправильной ставкой.
Дело в том, что есть нюансы при рассчете сумм НДС, о которых написано в значениях 2 и 3. До того, как эти значения появились в 2019 году, кассовой программе было доверно эти нюансы учитывать и вести рассчет налоговых ставок самой.
Если кассовая программа не умеет рассчитывать налоговую ставку, и включить это значение, то все суммы НДС и БЕЗ НДС будут передаваться в чек с нулевым значением.
То есть, если случайно, по незнанию, из любопытства или намеренно включить эту опцию, то сумма НДС или БЕЗ НДС будет передана в чек с нулевым значением, так как кассовая программа их просто не считает.
Встречается и такое, что кассовая программа выставляет значение 1 и не считает налоги. То есть сама не считает и другим не дает.
Значение 2 - рассчет сумм НДС ведет онлайн-касса. Сумма НДС считается с суммы чека без учета округления, если оно есть.
Сформируем две позиции за 1 рубль и 11 копеек
НДС 20% с 1 рубля 11 копеек будет 19 копеек. 19+19=38 копеек. Так считает значение 0.
НДС 20% с 2 рублей 22 копейки будет 37 копеек. Так считает значение 2. С этим значением платить налогов можно меньше.
ФНС считает, что так и так правильно.
Значение 3 - рассчет сумм НДС ведет онлайн-касса. Сумма НДС считается с суммы чека с учетом округления, если оно есть.
Согласно законодательству, если сумма чека равна 9 рублей 99 копеек, то сумму можно округлить до рубля по модулю в меньшую сторону.
То есть, для данного случая, 10 рублей нельзя, 9 рублей 98 копеек можно, 9 рублей 97 копеек можно ... 9 рублей 1 копейка можно, 9 рублей можно, 8 рублей 99 копеек нельзя.
Округление вводят, чтобы кассир не возился с поиском копеек в денежном ящике, создавая очереди, в том числе вступая в споры с покупателем, если копеек вовсе ни у кого нет.
Возникает ситуация, что сумма НДС 20% с 9 рублей 99 копеек равна 1,67 руб.
А сумма НДС 20% с 9 рублей равна 1,50 руб.
Чтобы не переплачивать налоги из-за данного округления, и ввели данную настройку.
Если кассовая программа не использует округление, то и эффекта от данной настройки нет - всё считается так же, как и при значении 0.
Частые вопросы
Операции регистрации из конфигураций 1С проходят с неверной суммой НДС/БЕЗ НДС. Как настроить правильную работу?
Следует закрыть смену (снять Z-Отчет), снять галочку с "Устройство Используется", зайти в раздел добавления, загрузки драйверов и по инструкции добавить актуальную версию компоненты NG.
Затем установить в закладке "Параметры устройства" раздела настроек ККТ в конфигурации 1С значение 0:
Неправильно считается сумма НДС даже при т1п14=0
Кассовая программа ставит т1п14=1 и бьет сама неправильно.
Если продажи НДС 20% нет, то включить маппинг из НДС20% (Т17п64=1).
Если есть продажи по НДС 20%, то есть ли продажи БЕЗ НДС?
Если продаж БЕЗ НДС нет, то включить маппинг из БЕЗ НДС (Т17п64=3).
То есть нужно включить любое значение, которым вы не пользуетесь.
Маппинг игнорирует т1п14=1 и ККТ считает сумму НДС игнорируя верхнее ПО (кассовую программу)
Почему при продаже по 5% и 7% тут еще какой-то налог 0%?
Это нормально, но зачем - не до конца ясно.
Ранее в чеке должен был присутствовать один из 6 тегов:
1102 - сумма НДС чека по ставке 20%
1103 - сумма НДС чека по ставке 10%
1104 - сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0%
1105 - сумма расчета по чеку без НДС
1106 - сумма НДС чека по расч. ставке 20/120
1107 - сумма НДС чека по расч. ставке 10/110
Теперь, чтобы не добавлять каждый раз новые теги с появлением новых налоговых ставок, был добавлен один тег вместо сумм НДС 5% и 7% и, возможно, будущих ставок:
И, согласно приказу, если используется тег 1115 (то есть на данный момент, ставки 5% и 7%) необходимо, чтобы в чеке был еще тег 1104 (НДС 0%) со значением, равным 0 и который не должен печататься.
Кассовый чек (БСО) должен содержать не менее одного из следующих реквизитов: «сумма НДС чека по ставке 20%» (тег 1102), «сумма НДС чека по ставке 10%» (тег 1103), «сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0%» (тег 1104), «сумма расчета по чеку без НДС» (тег 1105), «сумма НДС чека по расч. ставке 20/120» (тег 1106), «сумма НДС чека по расч. ставке 10/110» (тег 1107), «суммы НДС чека» (тег 1115). В случае если кассовый чек содержит в своем составе сведения о сумме НДС только в составе реквизита «суммы НДС чека» (тег 1115), в кассовый чек должен включаться реквизит «сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0%» (тег 1104) со значением, равным нулю, который не должен включаться в печатную форму кассового чека.
Если найдется точный ответ какой смысл несет в себе данный тег, то об этом обязательно будет написано тут.