Что нужно успеть сделать инвестору до Нового 2025 года?

Конец года — это период, когда не только подводятся финансовые итоги, но и принимаются решения, которые могут повлиять на ваш доход на результативность вложений в будущем. В этой статье мы рассмотрим, что именно стоит сделать инвестору до конца 2024 года, чтобы эффективно подготовиться к новому инвестиционному циклу.

Открыть и пополнить ИИС

Если вы еще не использовали ИИС в 2024 году и раннее, то обязательно изучите принцип его работы, откройте и пополните счет до конца года.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это
специальный счет у брокера, который позволяет получить
от государства налоговые льготы, такие как возврат уплаченного
налога на доходы физических лиц и освобождение от уплаты
налогов с полученной прибыли.

ИИС-3, введенный в 2024 году, представляет собой инновационный вид индивидуального инвестиционного счета, способствующий долгосрочным инвестициям в российскую экономику. Этот счет объединяет налоговые преимущества предыдущих версий — ИИС-1 и ИИС-2.

При открытии ИИС-3 инвестор имеет право на вычет до ₽400 тыс. и освобождение от уплаты НДФЛ на доходы от инвестиций после минимального срока владения. Старые типы счетов больше не открываются, но ранее открытые ИИС-1 и ИИС-2 продолжают функционировать. Существует возможность добровольной трансформации старых счетов в ИИС-3, при этом до трех лет владения ИИС-1 или ИИС-2 могут быть засчитаны в срок владения новым типом счета. Эту информацию сообщили представители Минфина и Банка России.

Неважно, планируете ли вы активно инвестировать или хотите придерживаться более консервативной стратегии — пополнение ИИС перед окончанием года позволит вам получить вычет в следующем году, а деньги будут работать, даже если они пока размещены в низкорисковых инструментах, таких как фонды денежного рынка или облигации федерального займа.

Программа долгосрочных сбережений

Система долгосрочных сбережений, предлагаемая российскими негосударственными пенсионными фондами (НПФ), — это отличный способ получить прибавку к вашей государственной пенсии.

В 2024 году у есть возможность открыть такую программу, а также получить дополнительные льготы и налоговые вычеты.

• Государственная софинансирование — до 36 000 рублей в год в течение 10 лет, при условии ежегодных взносов минимум 2 000 рублей.

• Налоговые вычеты — на сумму взносов до 400 тыс. рублей в год. В зависимости от уровня дохода, возврат может составить от 52 до 88 тысяч рублей.

• Застрахованные накопления — средства на счете застрахованы на сумму до 2,8 млн рублей.

Это долгосрочное вложение с минимальным сроком участия 15 лет, но возможность забрать средства досрочно в случае «особых жизненных ситуаций» дает дополнительную гибкость.

Проверяем брокерский счет, чтобы оплатить налоги

Не менее важным этапом является проверка брокерского счёта для обеспечения наличия денег на оплату налогов с доходов. Если у инвестора в портфеле есть акции, с которых он получает дивиденды, налог на них будет снят сразу, но с прибыли от продажи активов налоговый расчет происходит только в конце года. Важно убедиться, что на счете достаточно средств для того, чтобы брокер мог удержать необходимые суммы для налога, иначе вам придется оплачивать их дополнительно.

Снизить налогооблагаемую базу

Если в портфеле есть убыточные активы, то фиксация убытков в конце года — это отличный способ для снижения налогооблагаемой базы, чтобы уменьшить размер налогов на прибыль. Суть этого подхода заключается в том, что убыточные позиции можно продать, тем самым «заморозив» убыток, который можно использовать для компенсации налоговых обязательств.

Когда в течение года вы фиксируете прибыль по каким-либо позициям, у вас накапливается налогооблагаемая база (если фиксируете убыток, она уменьшается).

Если у вас есть в портфеле убыточные позиции, с их помощью можно уменьшить налоги, которые вы заплатите в следующем году. Для этого нужно продать позицию, тем самым зафиксировав убыток.

Разработка стратегии инвестирования на 2025 год

Конец года — это время для пересмотра и корректировки стратегии инвестирования. Важно проанализировать текущие цели, определить склонность к риску и учесть экономические условия на 2025 год. Это поможет:

- Определить горизонт инвестирования — какие цели нужно реализовать в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективе.
- Перераспределить активы — возможно, стоит снизить долю высокорисковых активов в пользу более стабильных.
- Адаптировать к рискам — корректировка портфеля с учетом изменения рыночной ситуации и ожидаемых макроэкономических изменений.

Ребалансировка портфеля

Не менее важной частью подготовки портфеля является его ребалансировка. В конце года стоит провести ревизию всех активов и привести их в соответствие с первоначально заданным балансом. Это поможет снизить риски и обеспечить нужную доходность. Например, если в вашем портфеле доминируют акции, и вы хотите сбалансировать его с более консервативными активами (облигациями, фондами денежного рынка), то стоит провести перераспределение. Это нужно, чтобы проконтролировать риски и доходность портфеля, восстановить изначальное соотношение инструментов.

Закройте долги

Для того чтобы войти в Новый год с минимальной финансовой нагрузкой, стоит заняться закрытием долгов или разработкой плана по их погашению. Погашение долгов перед окончанием года поможет избежать дополнительных затрат на проценты и снизить финансовую нагрузку в будущем году. Важно также пересмотреть личный бюджет и оптимизировать расходы, если в вашем финансовом плане есть незапланированные траты.

Подготовиться к новогоднему ралли

Существует мнение, что в последние дни декабря и первые дни января акции традиционно показывают рост, известный как новогоднее ралли. Хотя такой эффект не гарантирован и зависит от множества факторов, стоит внимательно следить за рынком в этот период.

Конец года — это время, когда каждый инвестор может привести свои финансовые дела в порядок и оптимизировать портфель с учетом текущей ситуации на рынке и налогового законодательства. Операции, такие как пополнение ИИС, использование убыточных позиций для снижения налогооблагаемой базы, ребалансировка портфеля и подготовка к новым инвестиционным целям, помогут вам начать 2025 год с ясной финансовой стратегией.