Надо ли платить налоги на кэшбэк и банковские бонусы в США?

Меня зовут Любовь, я бухгалтер и налоговый специалист во Флориде.
Кажется, что бонусы от банков - это просто приятная «плюшка» за открытие карты или за повседневные покупки. Но важно понимать: некоторые из них облагаются налогом, а другие нет.

В этой статье вы узнаете:

какие виды кэшбэка и банковских бонусов бывают
когда такие выплаты облагаются налогом
и что нужно делать, если вы получили форму 1099 от банка

Кешбэк, бонусы за открытие счёта, накопленные поинты - всё это звучит приятно.

Но возникает вопрос: считается ли это доходом? И нужно ли включать такие бонусы в налоговую декларацию?
Разберёмся, какие бонусы облагаются налогом, а какие нет - чтобы избежать неприятных сюрпризов от IRS.

Бонусы за открытие дебетового счёта облагаются налогом

Если вы открыли checking account (дебетовый счёт) и получили от банка бонус, например $200 или даже $800, будьте готовы получить от банка форму 1099-INT.

📌 Почему это важно:
Бонус за открытие счёта - это не скидка, а именно налогооблагаемый доход, поэтому он подлежит отражению в вашей налоговой декларации.

Кэшбэк и Rewards по кредитным картам: зависит от типа карты

Налогообложение зависит от того, какая у вас карта - личная или бизнес.

Личные кредитные карты

Если вы получили кэшбэк или бонусы за покупки на личной кредитной карте (например, 2% с каждой транзакции), это не считается доходом.
IRS рассматривает такие бонусы как “скидку”, а не как прибыль и налог платить не нужно.

Бизнес-кредитные карты

Если карта привязана к бизнесу, ситуация меняется. Любые бонусы, в том числе кэшбэк, считаются доходом компании.
Их нужно учитывать в отчётности и включать в налогооблагаемый доход, независимо от того, были ли они начислены за покупки или просто за использование карты.

Бонусы в виде поинтов, миль и подарков

Если вы получаете бонусы в виде поинтов (например, баллы на путешествия, билеты, гостиницы и т.п.), IRS в большинстве случаев не считает это доходом, если они были начислены за траты.

Как избежать ошибок?

Проверьте, какие формы 1099 пришли от банков, особенно 1099-INT или 1099-MISC
Храните выписки по картам, они пригодятся для объяснения, если IRS запросит детали
При использовании бизнес-карт, отражайте кэшбэк в учёте как доход
При сомнениях проконсультируйтесь с налоговым специалистом

Почему важно понимать разницу?

Неправильное понимание, облагаются ли бонусы налогами, может привести:

Занижению дохода в декларации
Письмам и штрафам от IRS
Потере права на налоговые вычеты, если вы бизнес-владелец

Особенно это касается тех, кто использует бизнес-карты или разделяет расходы между личными и рабочими покупками.
Грамотный учёт кэшбэка поможет минимизировать налоги, не нарушая правил.

💡 Помните: IRS автоматически получает и отслеживает данные по формам 1099, которые банки обязаны направлять в налоговую. Даже если вы не получили бумажную копию, она может быть отправлена напрямую в IRS, и тогда несоответствие в вашей декларации может вызвать проверку или начисление штрафа.

TAXES WITH LOVE бухгалтер флорида

📌 Налоговые правила в США постоянно меняются, и легко запутаться, что нужно включать в отчётность, а что нет. Если нужна помощь - пишите в Телеграм или Instagram. Мы поможем выбрать оптимальное решение именно под вашу ситуацию.

TAXES WITH LOVE - ваша налоговая помощь в США с заботой.