2023 год возможно последний для открытия ИИС по типу А: почему стоит поспешить открыть
Недавно на пресс-конференции по денежно-кредитной политике глава Центрального Банка Эльвира Набиуллина заявила, что уже с 2024 года может заработать ИИС третьего типа (ИИС-3), который заменит ИИС-1 и ИИС-2.
Планируется, что ИИС-3 объединит налоговые льготы первого и второго типов. А после его внедрения уже нельзя будет открыть ИИС-1 и ИИС-2. Ранее открытые индивидуальные инвестиционные счета продолжат действовать.
Если же инвестор решит открыть ИИС-3, то ИИС-1 или ИИС-2 прекратят своё действие.
Таким образом регулятор считает, что частный инвестор прям попрёт на рынок... Что-то я не уверен, что так и будет.
Понятно, что задумка ИИС-3 в том, чтобы привлечь на фондовый рынок "длинные" деньги.
Источник https://quote.rbc.ru/news
Как мне кажется, что идея "сыровата" и явных плюсов у ИИС-3 пока нет:
1. Отсутствие лимита внесенных средств
Крайне сомнительное преимущество.
Я, сказать по правде, не вижу стимула тот же ИИС-1 ежегодно пополнять на сумму свыше 400 тысяч рублей. А какой смысл?
Если семейный бюджет позволяет, то можно пополнить ИИС-1 в течение года на 400 тысяч и получить максимальный вычет в 52 тысячи рублей.
Изображение от Vectorjuice - Freepik.com
А излишки направить на обычный брокерский счёт (на котором, кстати, предусмотрена льгота за долгосрочное владение акциями в течение 3 лет) или на ИИС-1 близкого родственника (для получения им так же инвестиционного вычета)
Какой смысл замораживать излишки на ИИС?
С них не положен вычет и нет льготы на владение активами свыше 3 лет.
2. Срок владения от 5 до 10 лет и возможность частичного вывода средств
Непонятно, только какие "плюшки" от этого частному инвестору, у которого, итак, долгосрочный горизонт и инвестиционный портфель на ИИС-1.
И почему частный инвестор должен быть заинтересован?
Безусловно каждый знает, что прежде чем нести деньги на фондовый рынок, следует сформировать финансовую подушку безопасности. Размер которой каждый сам определяет.
Финансовая подушка безопасностиТипичный Баффет10 ноября 2022
Однако, даже при самом худшем форс-мажоре и непредвиденных жизненных обстоятельствах, на мой взгляд, спокойнее всё же иметь ИИС-1, которому три и более года.
Так как в любой момент можно частично вывести часть денег или полную сумму, без возврата полученных ранее вычетов.
Конечно, тогда и ИИС будет закрыт, а активы перенесены брокером на обычный брокерский счёт (причём иногда с немаленькой комиссией). Возможность получать дальше вычеты будет потеряна. Только при открытии нового ИИС-1 и то, как уже очевидно, до 2024 года.
Изображение от Jcomp - Freepik.com
Да и сам механизм вывода с ИИС-3 в случае "трудных жизненных обстоятельств" мне пока непонятен
- Как это будет выглядеть? Как подтверждаться? Перечнем обстоятельств?
- Не станет ли это "лазейкой" для недобросовестных лиц, чтобы вывести деньги (без удержания НДФЛ) и завести их обратно на ИИС-3 (для возврата НДФЛ)?
- Надо будет предоставить какую-нибудь заверенную нотариусом справку или перечень документов по определённому списку, чтобы подтвердить наличие обстоятельств?
Вопросом будет много. Ведь закон будут принимать депутаты, у которых явно нет ИИС. Хорошо, если они прислушаются к инвестиционному сообществу.
Одно можно точно сказать
После внедрения ИИС-3, уже нельзя будет открыть ИИС-1 или ИИС-2.
И пока есть время, лучше его использовать и открыть ИИС по любому из двух типов.
Как говорится, "есть не просит".
И вовсе не обязательно его сразу же пополнять.
Почему число ИИС растёт, а инвесторы не спешат их пополнять: народный лайфхак или подвохТипичный Баффет9 декабря 2022