Как платить налог в Казахстане.
Для начала расскажу, как можно быстро зарегать ИП через Kaspi.
Заходим в Kaspi, переходим в Госуслуги
Дальше нажимаем Зарегистрировать ИП
Интуитивно дальше вводим свои данные и готово
В Казахстане предприниматели должны учитывать следующие аспекты при уплате налогов:
1. Регистрация бизнеса: Предприниматель должен зарегистрировать свою деятельность в налоговых органах. Это может быть ИП (индивидуальный предприниматель) или юридическое лицо.
2. Выбор системы налогообложения: В Казахстане действуют различные налоговые режимы, такие как общая система налогообложения, упрощенная система и патентная система. Выбор зависит от типа деятельности и других факторов.
3. Сдача налоговой отчетности: Предпринимателям необходимо регулярно сдавать налоговую отчетность в соответствии с выбранной системой налогообложения и законодательными требованиями.
4. Уплата налогов: Налоги нужно платить в сроки, установленные налоговым законодательством, чтобы избежать штрафов и пеней. Платежи осуществляются через банки или через систему электронных платежей.
5. Ведение бухгалтерского учета: Важно вести аккуратный учет всех операций, чтобы точно рассчитать налоги и быть готовым к проверкам со стороны налоговой службы.
6. Соблюдение сроков: Налоги и отчетность должны быть предоставлены в налоговую службу в строго определенные сроки.
Предпринимателям также полезно регулярно консультироваться с профессиональными бухгалтерами или налоговыми консультантами для правильного понимания текущих налоговых обязательств и изменений в законодательстве. Всегда следите за официальными публикациями налоговых органов Казахстана, чтобы быть в курсе любых нововведений.
В Казахстане предпринимателям доступны следующие основные системы налогообложения:
1. Общая система налогообложения: Предприниматели, работающие на общей системе, уплачивают все виды налогов, предусмотренные законодательством. Это включает в себя налог на прибыль (для юридических лиц) или индивидуальный подоходный налог, социальные отчисления, НДС и другие налоги.
2. Упрощенная система налогообложения (УСН): Этот режим подходит для малого и среднего бизнеса с определенным уровнем дохода и предусматривает уплату фиксированного налога вместо ряда других налогов. УСН упрощает ведение бухгалтерского учета и отчетности.
Этот режим предполагает, что максимальное количество работников не превышает 30 человек (с учетом самого бизнесмена). Но и обязательств в этом случае больше.
Какие налоги платит ИП по упрощенке в Казахстане в 2024 году? 3% от дохода, причем подоходный налог составляет только 1,5%, а еще 1,5% – это социальный налог. Кроме того, индивидуальный предприниматель платит за себя: 10% – пенсионные, 3,5% – социальные, 5% от 1,4 МЗП – на медицинское страхование.
Упрощенка походит тем ИП, максимальный доход которых за полугодие не превышает 24 038 МРП. Есть и дополнительное условие: при применении ТИС (трехкомпонентной интегрированной системы) порог дохода увеличивается.
Если же доход ИП превысит в течение календарного года 20 000 МРП (20 000 * 3692 = 73 840 000), предприниматель должен получить свидетельство НДС (НДС составляет 12%).
Как оплатить налоги через Kaspi Pay
Скачиваем Kaspi Pay https://apps.apple.com/kz/app/kaspi-pay/id1262997215
Заходим в приложение, нажимаем Налоги
Нажимаем налоги и выбираем то, что нам нужно
3. Специальный налоговый режим на основе патента: Режим для ИП, занимающихся определенными видами деятельности, позволяет уплачивать налог по ставке, рассчитанной исходя из потенциально возможного дохода, вне зависимости от фактически полученных доходов.
4. Специальный налоговый режим в сельском хозяйстве: Фермеры и агробизнес могут выбрать специальную систему налога, рассчитываемую на основе земельных налогов и агропромышленной деятельности.
5. Специальные налоговые режимы для определенных отраслей: Такие режимы могут быть доступны для отдельных отраслей, например, для субъектов индустриально-инновационной деятельности, участников особых экономических зон и т.д.
Что нужно знать про всеобщее декларирование в 2024 году
С 1 января 2024 года обязательную декларацию должны будут подавать предприниматели — руководители юридических лиц и их супруги, а также индивидуальные предприниматели и их супруги. Размер дохода и масштаб бизнеса значения не имеют — подать декларацию должны все: от кондитера, работающего как ИП на дому, до владельца завода.
Декларацию сдать можно не выходя из дома:
*cрок предоставления декларации до 15 сентября 2024
Скачиваем e- Salyq https://apps.apple.com/kz/app/e-salyq-azamat/id1107556666
Вводим ИИН. Максимальная сумма указания наличных 10 000 МРП (34.5 млн)
Также у приложения есть очень удобный бот в телеграме @SalyqBot
В данной декларации указываются данные на момент 31.12.2023 года.
В декларации лучше указать порог к максимальному значению наличных 10 000 МРП(~34 млн тг), чтобы не было проблем в дальнейших крупных покупках (узнавал у сотрудников налоговой).
Также не забывайте указать количество и виды ценных бумаг, если были приобретены до 2024