Список стран для ведения малого бизнеса

С глобализацией и развитием технологий все больше предпринимателей из России стремятся открыть бизнес за границей. Некоторые государства предлагают доступные возможности и условия для малого бизнеса.

Грузия

Это привлекательный вариант среди стран для открытия малого бизнеса от иностранных предпринимателей, включая россиян. Все это благодаря простоте регистрации бизнеса, налоговым условиям и поддержке со стороны государства.

Чтобы зарегистрировать свое дело в Грузии, понадобится 1-3 рабочих дня, нужен минимальный пакет документов, включая паспорт и заявление о регистрации.

С 2021 года зарегистрировать бизнес примерно составляет 100 лари (около 3 тыс. рублей), и ее можно выполнить онлайн через портал «Национального агентства публичного реестра».

Чтобы зарегистрировать компанию, например, ООО (наиболее распространенная форма), понадобятся:

Загранпаспорт учредителя. Это основной документ для идентификации учредителя..
Устав (Charter). В уставе описываются основные правила работы компании, включая название (оно должно быть уникальным на грузинском и английском языках), юридический адрес в Грузии, состав учредителей и их доли и порядок управления и распределение полномочий между участниками.
Заявление о регистрации. Это стандартная форма, которая подается в Дом юстиции Грузии (или через онлайн-систему).
Доверенность (если регистрирует фирму представитель). Если лично не можете присутствовать, нужно оформить доверенность на человека, который будет регистрировать компанию от вашего имени.
Документ, подтверждающий право собственности на юридический адрес компании (или договор аренды офиса).

Шаг 1. Нужно собрать все вышеперечисленные документы, включая устав компании, загранпаспорт учредителей и договор аренды офиса или документы на собственность.

Шаг 2. Регистрировать компанию будут через Дом юстиции, который обрабатывает все корпоративные заявки в Грузии. Можно подать документы лично или через онлайн-платформу.

Шаг 3. Оплатить пошлины.

Шаг 4. Получить документы о регистрации. В течение 1-2 рабочих дней после подачи заявления и оплаты пошлин вам выдадут свидетельство о регистрации. Фирма считается зарегистрированной с того момента, как был выдан этот документ.

Грузия предлагает выгодную налоговую систему для открытия малого бизнеса.

Основные взносы для компаний следующие:

Налог на прибыль составляет 15%, однако предприятия не платят взнос на нераспределенную прибыль. Это означает, что если доход реинвестируется в бизнес, взнос не начисляется.
НДС — 18%, который применяется к товарам и услугам. Малые предприятия с оборотом менее 100 тыс. лари (примерно 3 млн рублей) могут не регистрироваться как плательщики НДС.
НДФЛ — 20%, который взимают с заработной платы сотрудников.

Грузия предлагает налоговые льготы для малых предприятий, включая нулевую ставку взноса на доход в первые два года деятельности для стартапов.

Грузия развивает поддержку иностранных инвесторов. В рамках программы Национальной стратегии по привлечению инвестиций правительство предлагает субсидии и гранты, направленные на поддержку определенных секторов экономики, таких как туризм, агропромышленность и IT.

Грузия занимает стратегическое положение на пересечении торговых путей между Европой и Азией, что делает ее пунктом для международной торговли.

Грузия также развивает транспортную инфраструктуру:

В 2020 году было завершено строительство нового терминала в порту Потии, который увеличивает грузопоток до 10 млн тонн в год. Это делает порт звеном для перевозки грузов из Черноморского региона, обеспечивая маршруты для товаров в направлении Европы и Азии.
Международный аэропорт Тбилиси также является важным транспортным узлом. Он обслуживает 3 млн пассажиров в год, и инфраструктура аэропорта расширяется для того, чтобы увеличить объем международных грузоперевозок. В аэропорт Тбилиси вкладываются значительные инвестиции, с помощью которых модернизируют грузовые терминалы, этим они увеличивают объемы грузопотоков между Европой и Азией.
Грузия участвует в нескольких международных транспортных проектах, включая Срединный коридор, который соединяет Китай с Европой через Каспийское и Черное моря. Маршрут становится альтернативой Транссибирской магистрали и Суэцкому каналу, что сокращает время доставки товаров между Китаем и Европой.

Ведение предпринимательства в Грузии связано с определенными рисками. Экономическая зависимость от внешних рынков могут создать неопределенность. По данным Всемирного банка, в 2021 году уровень инфляции в стране составил 12,7%.

Объединенные Арабские Эмираты

Страна предлагает возможности и благоприятные условия, что делает ее идеальным местом для старта и развития предпринимательской деятельности.

В свободных экономических зонах (СЭЗ) предприниматели могут зарегистрировать компанию за 1-2 недели. Этот процесс включает несколько этапов:

Чтобы зарегистрировать компанию, требуется предоставить пакет документов, включая паспорт, бизнес-план и заявление.
В зависимости от типа компании и выбранной СЭЗ, стоимость регистрации варьируется от 10 тыс. до 20 тыс. дирхамов (250 тыс. — 500 тыс. рублей).

Рассмотрим главные налоговые аспекты:

В большинстве свободных экономических зон ОАЭ действует нулевой налог на прибыль. Это означает, что компании, зарегистрированные в СЭЗ, полностью освобождены от налогообложения на доходы. Эта льгота предоставляет преимущества, так как предприниматели могут максимизировать чистый доход, не выплачивая отчисления на корпоративные доходы. Кроме того, в СЭЗ отсутствует взнос на вывоз капитала и дивиденды, что позволяет свободно выводить доход за пределы ОАЭ.
Ставка НДС в ОАЭ составляет всего 5%, это один из самых низких показателей в мире. НДС применяется к большинству товаров и услуг, но компании с небольшим годовым оборотом имеют возможность не регистрироваться в качестве плательщиков НДС.
Компании с годовым оборотом менее 375 тыс. дирхамов (примерно 1 млн рублей) освобождаются от обязательной регистрации в качестве плательщиков НДС. Это дает малым предприятиям дополнительное преимущество, позволяя избежать налоговых обязательств и снизить административную нагрузку.
Компании с оборотом от 187,5 тыс. дирхамов (около 500 тыс. рублей) имеют возможность по желанию зарегистрироваться как плательщики НДС.

Свободные экономические зоны в ОАЭ предоставляют дополнительные налоговые льготы для фирм:

Освобождают от отчислений на срок до 50 лет в некоторых зонах, что позволяет компаниям стабильно работать в долгосрочной перспективе без изменения условий.
Убирают налог на заработную плату и социальные выплаты, что снижает затраты на содержание сотрудников.

ОАЭ активно поддерживают предпринимателей через программы и инициативы. Например, Дубайская экономическая комиссия и Министерство экономики предлагают ресурсы для стартапов и малого предпринимательства.

Некоторые из доступных программ включают:

Гранты и субсидии. Предприниматели имеют право получить финансирование для реализации своих идей, особенно в области технологий и инноваций.
Коворкинги и инкубаторы. В Дубае и Абу-Даби работают множество коворкингов и бизнес-инкубаторов, которые предлагают не только рабочие пространства, но и менторскую поддержку.

Несмотря на множество преимуществ, ведение бизнеса в ОАЭ также связано с определенными рисками. Конкуренция в различных секторах экономики может быть высокой, особенно в таких областях, как туристические услуги. Кроме того, нужно учитывать культурные и правовые аспекты, которые могут отличаться от привычных.

США

Соединенные Штаты Америки остаются одним из наиболее привлекательных мест для открытия деятельности для предпринимателей. США предоставляет благоприятный бизнес-климат и доступ к крупным инвестициям, что делает государство идеальной для стартапов и развития существующих компаний.

В зависимости от штата, регистрация предприятия занимает от нескольких дней до нескольких недель.

Основные этапы включают:

Предприниматели могут выбирать между различными формами, например, индивидуальное предпринимательство, товарищество, корпорация или общество с ограниченной ответственностью (LLC). Популярной формой среди стартапов считается LLC, так как она сочетает в себе гибкость индивидуального предпринимательства и защиту от ответственности, характерную для корпораций.
Чтобы зарегистрировать компанию, нужно подать учредительные документы в офис государственного секретаря штата. Стоимость регистрации варьируется от 100 до 500 долларов США (около 8 тыс. — 40 тыс. рублей), в зависимости от штата.

Какие документы нужны, чтобы зарегистрировать LLC:

Учредительный договор («Articles of Organization» для LLC). Это основной документ, который подается в секретариат штата. В нем указываются название компании, ее адрес, сведения о владельцах и управляющих фирмы.
Operating Agreement (для LLC). Документ описывает, как будет управляться компания, обязанности участников и как будет распределяться прибыль.

Какие нужны документы для идентификации и налогообложения?

Идентификационный номер налогоплательщика (EIN). Это аналог ИНН в США, который нужен для открытия банковского счета и ведения налоговой отчетности. Запрос на получение EIN можно подать через сайт IRS (налоговой службы США). Для нерезидентов процедуру можно пройти онлайн или через посредника.
Паспорт владельцев и участников. Для регистрации требуется копия паспорта учредителя. В некоторых случаях запрашивают другие идентификационные документы, например, визу или вид на жительство.

Налоговая система США характеризуется сложной структурой, которая включает федеральные, штатные и местные налоги. Для предпринимателей важно учитывать, что налоговые коэффициенты и правила могут значительно отличаться в зависимости от штата, где ведется деятельность.

Рассмотрим основные виды взносов и их специфику:

Для всех ООО в США действует единая федеральная ставка налога на прибыль в размере 21%. Этот коэффициент был установлен после налоговой реформы 2017 года и считается обязательным для всех предприятий, независимо от их размера или местоположения.
В некоторых штатах, таких как Вайоминг, Невада, и Южная Дакота, налог на прибыль на уровне штата отсутствует (0%).
В других штатах, таких как Калифорния, ставка взноса на доход составляет 8,84%. Это означает, что фирмы, зарегистрированные в Калифорнии, платят как федеральный взнос в размере 21%, так и дополнительный налог на уровне штата.
Самые высокие коэффициенты наблюдаются в штатах, таких как Нью-Джерси, где отчисление на доход достигает 11,5%.

Важно учитывать, что налоговая нагрузка в разных штатах варьируется от 21% до 33%, в зависимости от конкретного штата.

В США нет единого национального НДС, который применяется во многих других странах. Вместо этого используется налог с продаж, который устанавливается на уровне штатов и местных органов власти.

Рассмотрим также:

Ставки налога с продаж: Процент отчисления с продаж варьируется от 0% до 10% в зависимости от штата. В некоторых штатах взнос с продаж отсутствует, например, в Делавэре, Монтане, и Нью-Гэмпшире. В штатах, таких как Калифорния, взнос с продаж достигает 10%, что делает покупку товаров и услуг в этом штате более дорогой.
Объект налогообложения. Отчисление с продаж применяется к большинству товаров и услуг. Нужно внимательно отслеживать, к каким товарам и услугам применяются ставки в зависимости от их географического местоположения.

Федеральные налоги на заработную плату включают взносы в фонд социального страхования и медицинской помощи, которые взимаются с работодателя и работника. Штатные налоги на заработную плату также варьируются. Например, в Нью-Йорке дополнительно собираются взносы на фонд безработицы, что увеличивает общую нагрузку на фонд оплаты труда.

США активно поддерживают малое предпринимательство через различные программы и гранты. Некоторые из них включают:

Программа SBA. Администрация малого бизнеса (SBA) предлагает финансирование, гарантированные кредиты и образовательные программы для начинающих предпринимателей.
Венчурный капитал. США являются родиной венчурного капитала, что позволяет стартапам находить финансирование для масштабирования. В 2023 году объем венчурных инвестиций в США составил более $200 млрд (около 15 трлн рублей).

Несмотря на множество преимуществ, ведение деятельности в США также связано с определенными рисками:

Высокий уровень конкуренции в различных отраслях может усложнить выход на рынок.
Необходимость соблюдать различные местные, государственные и федеральные правила.

Китай

Представляет собой привлекательное направление для российских предпринимателей, стремящихся открыть фирму за границей. Китай предлагает уникальные возможности благодаря своим обширным рынкам, развитой инфраструктуре и поддержке правительства для иностранных инвесторов.

Регистрация бизнеса в Китае может показаться сложной, однако с правильным подходом этот процесс можно упростить.

Чтобы зарегистрироваться понадобится от 3 до 6 месяцев. Нужно подать заявку в местное управление по контролю за рынком и предоставить пакет документов, включая учредительные документы и бизнес-план. Стоимость регистрации варьируется, но может составлять от 10 тыс. до 50 тыс. юаней.

Китай предлагает разнообразные налоговые режимы, которые могут значительно отличаться в зависимости от типа организации и региона:

Налог на прибыль ИП.

Предприниматели, работающие в СФТ, вправе воспользоваться рядом налоговых льгот. В Шанхайской зоне, например, для предприятий, занимающихся высокими технологиями и инновациями, возможно получение льгот по налогу на прибыль на срок до 5 лет.

Это означает, что новые компании имеют право платить сниженные проценты налога или полностью освобождаться от отчислений на прибыль в течение этого периода.

После окончания льготного периода коэффициенты налога на прибыль возвращают к стандартным значениям, которые составляют 25% для большинства предприятий, но могут быть снижены до 15% для технологических организаций, зарегистрированных в СФТ.

НДС

В Китае варьируется от 6% до 13% в зависимости от типа товаров и услуг. Например, большинство товаров облагаются НДС по ставке 13%, тогда как услуги облагаются по коэффициенту 6%.

Китайское правительство выделяет значительные средства на поддержку инновационных проектов. Организации, которые разрабатывают и внедряют новые технологии, могут подать заявку на получение государственного гранта.

Например, в рамках государственной программы по развитию технологий искусственного интеллекта, китайские власти выделяют финансирование для создания новых исследований.

Размер гранта может составлять от нескольких сотен тысяч юаней до нескольких миллионов, в зависимости от масштабов проекта и его значимости для экономики страны.

Китай выделяет приоритетные сектора экономики для привлечения иностранных инвестиций, среди которых:

Высокие технологии. Предприятия, которые разрабатывают электронику, ПО, биотехнологии и другие передовые вещи, могут рассчитывать на льготы и поддержку от страны.
Производство. Государство поддерживает модернизацию производственных мощностей и внедрение новых технологий в промышленных предприятиях. Иностранные компании, которые инвестируют в создание или улучшение производств в стране, могут получать налоговые льготы и субсидии.
Зеленые технологии. Китай поддерживает бизнес, который работает в сфере возобновляемых источников энергии, переработки отходов и улучшения энергоэффективности.

Китай имеет обширную сеть высокоскоростных поездов и современную дорожную инфраструктуру, что облегчает логистику и транспортировку товаров.

С населением более 1,4 миллиарда человек, Китай представляет собой огромный потребительский рынок. Увеличение среднего класса и растущая покупательная способность создают новые возможности для бизнеса.

Несмотря на множество преимуществ, вести бизнес в Китае непросто, это связано с рисками:

Разница в культуре и языке может стать преградой для успешной коммуникации.
Высокая конкуренция среди местных и иностранных фирм может затруднить выход на рынок и удержание позиций.

Открытие организации за границей становится решением для российских предпринимателей, желающих расширить возможности и выйти на международный рынок. Грузия, ОАЭ, США и Китай предлагают разные условия и преимущества для ведения своего дела, однако нужно учитывать риски, связанные с каждым из этих рынков.

Больше статей у нас на канале: https://t.me/truebusiness