Заметки инвестора. "Оптимизация налогов"

Не так давно я писал пост о своих планах к концу года по оптимизации налогов. На данный момент я смог перенести на следующий год примерно 125 тр налога, если взять все вместе взятые счета. Мало? Нецелесообразно? Мы же инвесторы. Давайте посчитаем. Предположим я внес эти 125 тр в фонд на индекс S&P, который с большой долей вероятности вырастет на 15-20%. Может и не вырасти, но деньги-то кручу, которые мог отдать в налоговую и не иметь возможности крутить. Поэтому в любом случае выгодно. А могу просто погасить частично-досрочно кредит в 16% годовых, что уже станет 100%-й выгодой. Куда пристроить на год эти деньги всегда можно найти. Было бы что пристраивать. Это все лирическое отступление. Расскажу на примере сделок с Alibaba. (я не буду останавливаться на тонкостях налогообложения. Вы по умолчанию должны знать на зубок, какие налоги и как с вас удерживают. Если не знаете, то такая заметка тоже есть и не только заметка, но и видео.)

Исходные данные

Я начал набирать позицию Alibaba 10-12 ноября 2020 г. Следовательно в налоговом отчете они прошли по курсу ЦБ на 13 и 16 ноября (чуть более 77 р.). С того момента у меня еще образовался по ней долларовый убыток, чем я в том числе воспользовался.

Что же я делаю?

Я продаю частями позицию и перезахожу в нее заново. Покупаю чуть дешевле, продаю чуть дороже. Итого, я прогоняю так все 50 лотов (скр.1).

Что это мне дало?

В налоговом отчете зафиксировался убыток, при этом позиция осталась неизменной и даже немного улучшил ее. Более того, на момент проведения сделки курс доллара был ниже почти на 4 р к курсу на момент покупки. Это значит, что я получил еще бОльший по данным налоговой убыток.

Хммм...

А теперь смотрите два скрина с налогового отчета до этих сделок и после того, как они прошли (Т+2):

13.12.20 в налоговом отчете была прибыль 114271,22 р. и брокер должен вернуть мне 9586 р излишнеудержанного налога.

17.12.20 в налоговом отчете прибыль уже 8,68 р. и брокер должен вернуть мне 24440 р излишнеудержанного налога.

А налоговая ничего не скажет?

Налоговая может признать такие сделки мнимыми и доначислить налоги, пени и штрафы. Но это она может сделать только при камеральной проверке. А с вероятностью 99.8% у вас ее не будет и никто не станет ничего проверять. Стану я рисковать этими 0.02%? Конечно, нет)) Я просто прекрасно умею с ними общаться и смогу легко обосновать, что эти сделки не мнимые, а направлены на получения прибыли, что доказывается в том числе доходом, который я получил при проведении этих сделок. Я же продал дороже, купил дешевле. Не докопаться.

Все очень сложно написано

Я максимально доступно рассказал. Вы даже представить себе не можете, насколько сложны мои оптимизации в комплексе и их в масштабе всех своих счетов я даже не возьмусь объяснять. Вообще, это статья со "звездочкой". Кто поймет, тот поймет. Моя выгода на этих оптимизациях на данный момент составила ~125 тр. которые я не должен буду платить в этом году. А что будет в следующем, это уже другая история. Скоро подготовлю более качественное видео по налогам и заполнению декларации.

🟢Всем удачных инвестиций!🙏🏻