Как вычислить компанию, которая имеет все признаки компании-однодневки?

Опытнейший бизнесмен, а тем паче, налоговый сотрудник, с первого взора вычислит компанию, цель существования которой заключается только в сокрытии дохода и уклонении от налоговых платежей. Такие фирмы характеризуются определенными признаками и моделями поведения.

Первый признак – такая компания не утруждается уплатой налогов. К этому же критерию относятся условные, символичные выплаты и соответствующие сопроводительные документы: такие проводки совершаются только для отвода глаз и создания видимости ведения бухгалтерии и заполнения налоговых деклараций.

Такие компании чаще всего оформлены на граждан, которые фактически не управляют бизнес-процессами. Социально незащищенные слои населения, бездомные, наркозависимые или просто престарелые граждане, студенты, за минимальное вознаграждение, соглашаются зарегистрировать на себя компанию, не понимая какие негативные последствия это может повлечь.

Сейчас за создание фиктивных компаний, а также за участие в таких компаниях, предусмотрена уголовная ответственность по ст. 173.1, 173.2 УК РФ. Юридический адрес такой компании может находиться в любой точке страны, а фактическое местонахождение отсутствовать в принципе.