Налоговые вычеты, которые большинство россиян просто не берут

Государство ежегодно возвращает миллиарды рублей тем, кто умеет спрашивать. Большинство не спрашивают — не из принципа, а потому что не знают, что можно. Налоговые вычеты — это не схемы и не серые зоны. Это законное право, прописанное в Налоговом кодексе. Вопрос только в том, знаете ли вы о нём.

Если вы платите НДФЛ (а большинство наёмных работников платят — 13% или 15% с зарплаты), государство позволяет уменьшить налогооблагаемую базу на определённые расходы. Проще говоря: потратили деньги на что-то из списка — возвращаете 13% от этой суммы из уже уплаченного налога.

Максимум за год ограничен суммой НДФЛ, которую вы заплатили. Если за год удержали 100 000 рублей налога — больше 100 000 не вернут.

Индивидуальный инвестиционный счёт типа А даёт 13% от внесённой суммы в виде налогового вычета — до 52 000 рублей в год (при взносе 400 000). Это гарантированная доходность, не зависящая от рынка. Положили деньги на ИИС в декабре — уже в январе следующего года можно подавать на вычет.

Условие одно: счёт должен быть открыт минимум 3 года (для старых ИИС типа А). При этом деньги на счёте можно инвестировать — покупать акции, облигации, ETF — и получать ещё и инвестиционный доход.

Почему большинство не используют: не знают о существовании, или знают, но откладывают открытие. Открыть ИИС — 15 минут в приложении любого брокера.

За медицинские расходы — платные приёмы врачей, анализы, процедуры, стоматология, покупка лекарств по рецепту — государство возвращает 13% от суммы, но не более 150 000 рублей в год (с 2024 года лимит повышен с 120 000 до 150 000 рублей). Максимальный возврат — 19 500 рублей.

За «дорогостоящее лечение» (трансплантации, онкология, ЭКО и ряд других) лимита нет — вычет с полной суммы расходов. Условие: лечение в российской клинике, имеющей лицензию, и наличие документов (договор, чеки, справка об оплате из клиники).

За собственное обучение — курсы, вузы, автошкола, онлайн-образование — лимит тот же 150 000 рублей (в совокупности со всеми социальными вычетами). За обучение детей — отдельный лимит 110 000 рублей на каждого ребёнка (с 2024 года, ранее было 50 000).

Важный нюанс: форма обучения для собственного вычета — любая. Для вычета за детей — только очная. Онлайн-курсы для детей не подходят.

При покупке квартиры или дома возвращается 13% от стоимости, но максимум с 2 миллионов рублей (то есть до 260 000 рублей) — причём это лимит на человека на всю жизнь, не на год. Плюс отдельный вычет по процентам по ипотеке — до 3 миллионов рублей (390 000 рублей возврата). Остаток переносится на следующие годы, пока не исчерпается.

Через Госуслуги или личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Упрощённый порядок для ИИС и имущественного вычета — данные подтягиваются от брокера и банка автоматически, декларацию почти не нужно заполнять вручную. Для социальных вычетов (лечение, обучение) — нужно собрать чеки и справки и загрузить через тот же кабинет.

Срок: вычет можно заявить за три предыдущих года. Если не подавали в 2022–2025 — можно подать сейчас за все три года разом.

Налоговый вычет — это возврат ваших же денег, которые вы уже заплатили. Не забрать их — значит добровольно сделать взнос сверх обязательного. Займите час, разберитесь в личном кабинете ФНС — и верните то, что уже ваше.