Налоги и арбитраж: как арбитражнику не потерять заработанные деньги и не присесть на несколько лет?

Потерять заработанные деньги за 10 минут — не то, ради чего арбитражник рисует креативы, запускает кампании и борется с Цукером. Если не хотите однажды проснуться с пустым карманом, то читайте статью и запоминайте: какую ответственность несет арбитражник и за что можно лишиться свободы; как легализовать 2,4 миллиона рублей и снизить налоговую нагрузку; сколько налогов можно не платить, чтобы отделаться штрафом; что будет, если кинуть Facebook.

Анонс, оценка доклада и другие выступления — в Телеграм-канале.

Ответственность в арбитраже

Законодательства любых государств подразумевают ответственность за следующие нарушения:

Незаконное предпринимательство
Неуплата налогов
Ненадлежащая реклама

Встает несколько вопросов: какую, с точки зрения государства, мы осуществляем деятельность и какую ответственность можем за это понести?

1. Незаконное предпринимательство

У налоговой есть несколько оснований для проверки:

1. Рандомная проверка. Вне зависимости от ваших оборотов. В результате проверки достаточно факта получения вами двух платежей за услуги арбитража или фриланса, чтобы вас сочли незаконным предпринимателем.

2. Письменная жалоба в налоговую. Может поступить от недовольного партнера, рекламодателя или арбитражника.

3. Переводы денежных средств (на твой счет и с твоего счета), включающие:

Крупные переводы (8000-9000$). Банк передаст всю информацию в контролирующие органы. Не важно, каким образом деньги попали к вам: мелкими частями или одной суммой.
Получение денег на карту от лица, подозреваемого в мошенничестве. Например, если партнерку подозревают в неуплате налогов.
Если за раз обналичивать 8000-9000$. Информация из банка в автоматическом режиме поступает в налоговую.
Покупка недвижимости без официального дохода.

Банковские системы помечают как подозрительную следующую информацию: движение средств между людьми, которые раньше не общались; регулярные отправки круглых сумм (1000, 10000); все зачисления и переводы свыше 2000$.

2. Неуплата налогов

Если сумма неуплаченных налогов за последние 3 года не превышает ~37000$, то предусмотрена финансовая ответственность: штраф 20-40% от неуплаченной суммы.

Если сумма неуплаченных налогов за последние 3 года превышает ~37000$, то предусмотрена уголовная ответственность: штраф 1500-7000$, принудительные работы от полугода до 3-х лет, арест или лишение свободы на срок от 6 месяцев до 3-х лет.

3. Ненадлежащая реклама

Список запрещенного:

Чтобы понять, какую ответственность несет арбитражник в мировом законодательстве, нужно разобраться, кем является арбитражник с точки зрения закона.

Арбитражник может быть рекламораспространителем или рекламопроизводителем.

Чаще всего арбитражники несут ответственность за причины, указанные на скрине ниже:

Факторы привлечения арбитражника к ответственности:

При этом неважно, дорабатываешь ты за рекламодателем лендинг или только рекламируешь товар/услугу, к ответственности могут привлечь именно тебя. За каждое нарушение грозит штраф 500$.

Примеры ответственности в товарке

Часто бывает так, что арбитражник все сделал правильно, но все равно все пошло не так. Ситуация такая: ты публикуешь рекламу товара, ничего не меняя, а рекл шлет кирпичи вместо магнитолы. Товар оказался некачественным/другим/не дошел до потребителя. Привлекут ли тебя к ответственности? Да, в следующих случаях:

Опасная ситуация, когда рекл намеренно занимается скамом, а у тебя кроме оффера в аккаунте ПП (который может быть дропнут в любой момент) нет никаких бумаг с партнеркой и реклом. В идеале у тебя должны быть пруфы, что ты действовал по заказу рекламодателя или партнерки.

Не стоит забывать и про пострадавших лиц, которые подают заявление в суд именно на тебя и именно по месту своего проживания. Есть желание слетать, например, во Владивосток?

Конкретные кейсы

Околонативная реклама, но что поделать. Возможно, кто-то сам сможет повторить опыт специалистов AlfaDefence ;)

Кейс 1. Угроза обвинения в мошенничестве

В общем, дела обстоят так (зачем переписывать, если есть на скрине, так ведь?):

Кейс 2. Бюрократия со стороны банка

Ситуация и решение:

Легализация работы арбитражника на примере России и Эстонии

И напоследок:

Вопросы

Крайне полезный и продолжительный блок, рекомендую лично посмотреть каждому. Ссылка на само видео ниже. Чтобы сэкономить время, можете смотреть на 1,5 или 1,75. Вопросы начинают с 40 минуты.

Здесь приведу парочку интересных вопросов и ответов.

С каких сумм налоговая начинает интересоваться физ. лицами? Налоговая не имеет доступа к счетам физических лиц, она их не мониторит. Если "повезет", то к вам наведается рандомная проверка. В остальных случаях информацию налоговой дает банк, заподозривший что-то неладное с вашими счетами.
Отслеживаются ли платежи по физ. лицу, если партнерка переводит деньги на вебмани или биткоин, а арбитражник выводит их через обменник? Если речь про WMZ, то это не попадает под юрисдикцию российских налоговых органов. Если деньги поступают на WMR и ты выводишь их на банковскую карту, к тебе могут возникнуть вопросы со стороны банка. В этом случае вам может грозить блокировка счета. Вывести деньги со счета вы сможете, но для этого вам нужно будет объяснить природу появления этих средств. С биткоином ситуация схожая: если перевод на карту банка, то нужно будет объяснить, откуда взялись деньги.
Оплата рекламных кампаний в ФБ идет со своего пластика, иногда кидаю ФБ на биллинг. Периодически ФБ пытается списать с карты деньги, затраченные на рекламу. Какие последствия? Если бы ты работал через реселлеров (elama и прочие), то тогда они бы задали тебе пару серьезных вопросов. Что касается ФБ, то это все до поры до времени. Пока за это ничего нет.
Если получать выплаты от пп на Капиталист, оплачивать рекламу и прочие расходы на Капиталист, а выводить на российский банк только чистую прибыль и с нее платить 4% или 6%, какие будут последствия? Капиталист не находится под контролем российских налоговиков. Пока не под контролем :) Условно ситуация такая: вкладываешь 3 единицы, 6 единиц зарабатываешь. Никто не знает, что эти 6 единиц получились из 3. Тебе приходит чистая прибыль. Единственный вопрос в этом случае: за что пришли деньги? Нужно иметь статистику, договоры и т.д.

Мероприятие: ProTraffic.Marathon. Спикер: Vadim, CEO AlfaDefence. Тема доклада: Как не потерять все, что заработал?