Словарь инвестора: ИИС. Как законно получить от государства 52 тысячи рублей

Государство заинтересовано, чтобы деньги граждан работали на экономику страны, а не лежали «под матрасом». Для этой цели был создан особый вид брокерского счета, обладающий, в отличие от обычного брокерского счета, льготным налогообложением – ИИС, или индивидуальный инвестиционный счет.

Особенности ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет появился в России в 2015 году и его может открыть гражданин РФ у любого аккредитованного брокера. Например, Тинькофф. Перечислим особенности ИИС:

1. Открыть ИИС можно только один. Один человек – один счет;
2. Счет открывается минимум на три года (можно закрыть досрочно, но тогда право на налоговый вычет будет утрачено) и только в Российских рублях;
3. Вносить на счет можно до 1 миллиона рублей в год, но получить вычет можно только с 400 тысяч рублей. (13% - 52 000 рублей)
4. Открыть ИИС можно лично дистанционно или в офисе банка, у брокера или управляющей компании, а также на портале «Государственных услуг».
5. Существует два вида предоставляемых государством налоговых льгот: ИИС типа А (с вычетом на взнос денежных средств на счет) и ИИС типа Б (с вычетом на полученный доход).

ИИС типа А

Чтобы законно и быстро получить от государства 52 тысячи рублей, необходимо подробней рассказать об ИИС типа А. Выгоды и привилегии ИИС типа Б мы рассмотрим в одной из следующих статей.

Данный тип счета подразумевает получение налогового вычета на вносимую сумму накоплений, но не более 400 000 рублей в год.

Таким образом, при внесении максимально возможно суммы в размере 400 тысяч рублей в течение года, инвестор получит от государства возврат 13% НДФЛ в сумме 52 000 рублей.

При этом необходимо знать, что для получения вычета типа А, физическому лицу необходимо иметь «белую зарплату», отчисления с которой, работодатель регулярно платит в налоговую службу. Если сумма налога, выплаченная работодателем за отчетный год, например, равна 25 000 рублей, то и налоговый вычет по ИИС типа А не может быть выше данной суммы.

Получать налоговый вычет по данному типу ИИС можно ежегодно.

Как получить налоговый вычет?

Для получения налогового вычета необходимо предоставить в налоговую службу следующие документы:

1.    Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;

2.    Справку о доходах формы 2-НДФЛ;

3.    Платежное поручение из банка, которое подтверждает зачисление денежных средств на принадлежащий вам счет;

4.    Договор открытия ИИС;

5.    Заявление на возврат денежных средств.

Получение дохода при помощи ИИС

Простым и быстрым способом получения дохода от вложения денег при помощи индивидуального инвестиционного счета является внесение денежных средств на счет в сумме 400 тысяч рублей в конце года, и получение налогового вычета по ИИС типа А в сумме 52 000 рублей на следующий год. Последним сроком подачи декларации считается апрель месяц. На проверку у налоговой инспекции уходит, по общему правилу – три месяца.

Конечно, каждый сам решает, каким образом он вкладывает свои деньги. Не стоит забывать о диверсификации (распределении своих вложений по разным инструментам и отраслям экономики). Владение вкладом в банке, консервативными и агрессивными финансовыми инструментами существенно повышает доходность ваших денег. Открытие ИИС – первый шаг к началу финансовой независимости.

Подписывайся на канал в telegram, чтобы не пропустить свежую статью.