Неожиданный взгляд на так называемые "криптовалюты" с позиции права

Каких только метафор, поэтических образов не встретишь, когда читаешь о "криптовалютах". Тут и "цифровые деньги", и "инновационная платежная система", и "цифровое золото", и "монеты". Все это традиционно остро приправлено цветистыми эпитетами про "невиданные горизонты", "безграничную свободу" и "потрясающие возможности".

Похоже на древнеиндийскую притчу о слоне и слепых мудрецах, где каждый трогает только одну часть и представляет слона то веером, то копьем, то веревкой, то деревом, не понимая истинной сути того, к чему прикасается.

Что такое "криптовалюты" в аспекте юриспруденции, Вы узнаете из этой публикации. Она поможет Вам непредвзято взглянуть на получившую сомнительную известность "криптоиндустрию" и избежать ошибок.

Почему появились "криптовалюты"

С 90-х годов прошлого века важными чертами мировой экономики являются секьюритизация и финансиализация.

Секьюритизация (от англ. securities - ценные бумаги) - привлечение финансирования путем выпуска ценных бумаг.

В 2008 г. секьюритизация долговых обязательств стала одним из факторов знаменитого финансового кризиса.

Финансиализация - процесс трансформации финансового капитала в фиктивный и виртуальный капитал и его отделение от реальной, производственной сферы.

Оборот финансовых ресурсов многократно преобладает над оборотом товаров и услуг. Вследствие глобализации экономики и развития информационных технологий без прежних препятствий происходит движение капитала между странами.

Одним из крупнейших и популярных рынков виртуального капитала являются деривативы.

Дериватив (от англ. derivative - производный, вторичный) - производный финансовый инструмент, договор (контракт), по которому стороны получают право или обязуются выполнить некоторые действия в отношении базового актива.

К примеру, по деривативу одна сторона обязуется продать определенный продукт по такой-то цене на такую-то дату , а другая сторона - купить этот продукт по оговоренной цене и в установленный срок. Продукт называется базовым активом и им может быть что угодно - товары, услуги, работы, даже долги.

Эти договоры -деривативы стали рассматриваться как самостоятельный объект обмена, ими стали торговать, хотя сам по себе дериватив по сути ничего не стоит, потребительскую стоимость имеет только базовый актив.
Иногда приводят такую аналогию: ярлык на рабочем столе и файл. Ярлык - это дериватив, а файл - базовый актив.

Далее деривативы стали из бумажных цифровыми, то есть существующими не в виде документа, подписанного сторонами, а только в виде записи в базе данных.

Частные деньги, деривативы и цифровые права

В конце 00-х годов удалось осуществить давно блуждавшую идею о том, чтобы создать электронную платежную систему "частных денег" на базе информационно-коммуникационной сети, программирования и криптографических методов.

"Полностью одноранговое устройство системы электронных денег позволяет совершать электронные транзакции между участниками напрямую, минуя любые финансовые институты".
Сатоши Накамото "Биткойн: система цифровой пиринговой наличности"

"Частных денег" существовало и существует множество, например WIR в Швейцарии, "Итакский час"в США и т.д., и т.п. Как правило об их идее вспоминают во времена финансовых кризисов.

Итакский час (англ. - Ithaca hour) - частные деньги, используемые в г. Итака штата Нью-Йорк США. Изначально единица приравнена к оплате за один час работы одного человека.

Также существовало и существует множество различных "денежных суррогатов".

Денежный суррогат (от нем. surrogat — заменитель) - заменитель денег, выполняющий часть их функций, как средство платежа, обращения и сбережения.

Не смотря, на обычно негативный смысл слова "суррогат", они бывают и легальными, то есть не запрещенными государством. Это различные билеты, купоны, талоны, марки, векселя, долговые расписки, чеки, облигации, сертификаты, "баллы" в бонусных системах, "игровые валюты" и т.п.

Суть деривативов, "частных денег", "денежных суррогатов" схожа - они "символизируют" собой некий базовый актив. Деньгами они не являются, так как не выполняют всех функций денег.
В этом с ними сходны также утилитарные цифровые права, понятие которых совсем недавно появилось в российском праве. Норма ст. 8 Федерального закона от 02.08.2019 № 259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ" гласит, что могут приобретаться, отчуждаться и осуществляться следующие цифровые права (утилитарные цифровые права):

• право требовать передачи вещи (вещей);
• право требовать передачи исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) прав использования результатов интеллектуальной деятельности;
• право требовать выполнения работ и (или) оказания услуг.

Тут мы приходим к самому интересному - что же было выбрано в качестве базового актива для "криптовалют".

Чем обеспечены "криптовалюты"

"Классические" деньги были раньше обеспечены золотом, которое выступало своеобразным "базовым активом". Банк, выпускающий деньги, принимал на себя обязательство обменять бумажные купюры на золотые монеты или слитки.
В дальнейшем деньги эволюционировали в фидуциарные (от лат. fiducia — доверие), они же фиатные (от лат. fiat — указание) - символические, не обеспеченные базовым активом.

Видимо потому, что идеей занимались программисты, в качестве базового актива для цифровых деривативов было выбрано то, что у них есть в наличии - услуги по предоставлению вычислительной мощности компьютера.
Была создана программная система под названием "Биткойн", в основе которой лежит так называемый "майнинг" - вычислительный процесс для производства "транзакций", то есть операций с распределенной базой данных.
Суть такого дериватива, как договора, состоит в том, что "майнер" обязуется предоставить свой компьютер для вычислений при производстве "транзакций". Этими обязательствами "майнеров" и обмениваются, как деривативами. Мало того - еще и вознаграждение за услуги "майнер" получает в тех же самых деривативах - "криптовалюте".

"Первое (вполне себе тривиальное): денег в прежнем и привычном нам понимании больше нет, нынешняя экономическая реальность поддерживается валютой под названием «доверие», но валюта эта переживает упадок, от которого уже никогда не оправится.
Второе (методологический взгляд): экономика всю историю человечества представляла собой попытку овладения будущим — через товарный контроль будущего, денежный, через «доверие», а сейчас нарождается новый способ управлять будущим — «ресурс». Без понимания того, что такое психология «будущего», изучать и оценивать современную экономику бессмысленно.
Третье (собственно, самое важно): «ресурс» — валюта будущего, причем куда более фактичная, нежели деньги (какими мы их некогда знали), но и куда более виртуальная, нежели загибающееся на наших глазах «доверие», в связи с чем я и пытаюсь сформулировать критерии, определяющие сущность «ресурса». К сожалению, пока именно и только это является доступным и возможным методологическим ходом".
А.В. Курпатов "Кризис «Капитала 2.0». Навстречу новой реальности"

Почему "криптовалюта" имеет стоимость

В дальнейшем, "криптовалюты", как и другие деривативы стали средством обмена, их стали покупать за деньги в "обменниках". Сначала в качестве игры, из любопытства, а потом и для переводов в платежной системе.
"Криптовалюты" стали оцениваться в долларах и иных "фиатных деньгах", которые были потрачены на их приобретение.
Сами "криптовалюты" деньгами не являются, так как не выполняют их функцию меры стоимости. Как метр является мерой длины, килограмм - мой веса и т.п.
В "криптовалютах" не рассчитывают и не указывают цены на товары, суммы договоров, суммы налогов, балансовые стоимости имущества и т.п.

И деньгами "криптовалюты" уже не станут. С учетом того, что государственные банки подхватили технологическое новшество и создают платежные системы "Цифровой рубль", "Цифровой юань" и др.
Государственные банки будут противодействовать широкому обороту "частных денег" и "денежных суррогатов".

"Деньги, с которых можно не платить налоги, вытесняют деньги, с которых налоги платить необходимо".
Закон Коперника - Грешема

Если даже где-то и указана цена в тех же "биткойнах", то имеется в виду эквивалент в "фиатных деньгах". Цена будет меняться в зависимости от курса "биткойна" к доллару. Примерно так, как в п. 2 ст. 317 ГК РФ:

В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (экю, "специальных правах заимствования" и др.). В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.

Если бы не было "обменников" на "фиатные деньги", то "криптовалюты" представляли бы собой одно лишь право в автоматическом режиме требовать от "майнеров" провести на своем компьютере вычисления по внесению изменений в электронную таблицу базы данных и шифрованию информации.

В дальнейшем по аналогии с Форексом появились "криптобиржи", на которых на самом деле торгуются уже деривативы на "криптовалюты". Деривативы на деривативы. Это как создать на рабочем столе ярлык на ярлык.
С учетом того, что сами по себе вычислительные операции представляют ценность только для обеспечения работы программной системы "Биткойн", вскоре все свелось к спекуляциям на "криптобиржах" - делаются ставки на повышение или понижение курса купли-продажи дериватива - "криптовалюты".
Пресловутая "криптоиндустрия", как и "форекс-кухни", на деле сходна с азартными играми, где букмекерскими конторами выступают "криптобиржи", получающие процент от перевода денег.

Вскоре появились и другие "криптовалюты", в которых базовым активом являются услуги по предоставлению вычислительных мощностей.
Финансовые аферисты пошли дальше и на волне раздутой шумихи - "хайпа", стали в массовом порядке штамповать такие "криптовалюты", в которых часто вообще не было никакого базового актива, даже такого эфемерного, как вычисления. Доверчивые люди все равно перечисляли деньги в надежде на "пассивный доход" от такого "инвестирования".
Но это уже история для отдельной будущей публикации...

TL;DR

"Криптовалюты" - деривативы, частные деньги, утилитарные цифровые права, в которых базовым активом выступает оказание услуг по предоставлению вычислительных мощностей для проведения операций с распределенной децентрализованной базой данных.

Хотите еще почитать, что такое "криптовалюты" - рекомендуем статью "Жестокая разборка за биткоин" в Дзен Science Cafe.

С заботой о читателях и подписчиках, напоминаем, что сделки, каким-либо образом связанные с так называемыми "криптовалютами", "криптобиржами", "Initial coin offering (ICO)", "Initial exchange offering (IEO)", "децентрализованными финансами (DeFi)" являются в конечном итоге гарантированным способом безвозвратной потери денежных средств.
Норма части 7 ст. 14 Федерального закона от 31.07.2020 № 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах и цифровой валюте", вступившего в действие с 01 января 2021 г., гласит:

В Российской Федерации запрещается распространение информации о предложении и (или) приеме цифровой валюты в качестве встречного предоставления за передаваемые ими (им) товары, выполняемые ими (им) работы, оказываемые ими (им) услуги или иного способа, позволяющего предполагать оплату цифровой валютой товаров (работ, услуг).

🧑‍🤝‍🧑 Поделитесь этой публикацией с друзьями - они будут Вам благодарны.

✍ Снижайте информационный шум и подписывайтесь на авторские публикации.

👍 Хотите еще больше полезных публикаций - оцените статью, поставив лайк!