ДЕНЬ 5

Любой бюджет - отдельного человека, семьи, фирмы или государства - это система записей о доходах и расходах. Более точно - это план доходов и расходов на определенный период, а также информация о фактических доходах и расходах, то есть об исполнении бюджета.

Большинство людей этим не занимается, а если их спросить почему - пожмут плечами. Кто-то скажет - «нет привычки», кто-то - «нет смысла, ведь денег от этого больше не станет» или «я и так трачу мало, куда уж меньше». Кажется, что и без планирования своих расходов мы все равно будем покупать себе то, что необходимо, к чему мы привыкли; ну а если денег будет не хватать, это станет для нас естественным ограничителем, чтобы умерить свои траты («интуитивный бюджет»).

Нет, не так. Или не совсем так. Люди, которые ведут бюджет, могут об этом рассказать много и убедительно. И полезно это как богатым, так и скромно живущим людям. Давайте разберемся почему.

Прежде всего признаемся себе, что мы чаще испытываем нехватку денег, чем их избыток. Даже если доходы у нас приличные, все равно какие-то траты для нас являются проблемой. Одни семьи не ограничивают себя при покупке продуктов, но с трудом выкраивают деньги на бытовую технику. У других нет затруднений с покупкой продуктов и техники, но новая машина - проблема. У третьих новая машина сложностей не вызывает, но покупка квартиры даже для них требует напряжения. И даже немногочисленные долларовые миллиардеры, которые как будто бы могут покупать себе всё, что хотят, наверняка сталкиваются с какими-нибудь ограничениями: скажем, на покупку футбольного клуба второй лиги свободные деньги есть, а вот на мадридский «Реал» или на «Манчестер Юнайтед» не хватает. Понимать, что ты можешь себе позволить, а что - не можешь, ведение бюджета очень помогает. Надо понять, что почти каждый человек, если он не анализирует свои расходы, тратит часть денег на необязательные вещи. Необязательные даже с его собственной точки зрения: на одежду, которую не будет носить, на шоколадку, которая только испортила аппетит перед нормальным обедом, на пафосный отдых, который не доставил удовольствия… Совсем избежать таких расходов могут только суперрациональные люди, которыми многие из нас, наверное, и не хотят быть. Но ограничивать такие расходы путем самоконтроля и тем самым выкраивать дополнительные деньги на что-то реально нужное и важное вполне возможно. Еще одна важная мысль: если мы тратим деньги, не считая, то легко попасть в ситуацию, когда деньги кончились (например, зарплата потрачена), а жить на что-то надо (до следующей зарплаты еще неделя), и мы начинаем влезать в долги. В наше время взять в долг не проблема - но, как и во все времена, проблемой может стать возврат долгов. Видя статистику своих доходов и расходов в прошлом и планируемые доходы и расходы на будущее, мы можем понять, когда и в каких пределах для нас оправдана жизнь в кредит, а когда она недопустима.

Понятно, что в полном смысле слова соответствует понятию «ведение бюджета» именно третий вариант, включающий планирование. Он наиболее полезен и эффективен, но он также требует бóльших усилий и бóльшей самодисциплины по сравнению с первым и вторым вариантами. Если вы чувствуете, что он вам пока не под силу, начните хотя бы с первого варианта - это намного лучше, чем полное отсутствие записей о доходах и расходах.

Заметим, что у людей, не ведущих бюджет, есть много разных объяснений этому:

• один боится выглядеть скрягой в глазах супруга, детей или даже в своих собственных глазах;
• другой считает, что экономия, которой он может добиться, не стоит потраченного времени;
• третий в глубине души понимает пользу от ведения бюджета, но при виде своих доходов и расходов испытывает психологический дискомфорт - то ли от того, что мало зарабатывает, то ли от того, что неразумно тратит, и, чтобы избежать отрицательных эмоций, вообще уклоняется от мыслей о бюджете.

Все эти объяснения вполне понятны, но финансово грамотный человек не должен поддаваться им.

Вести бюджет - дело, которое кажется скучным и нудным, по крайней мере новичкам. Мало того, что тратишь время, которое можно было бы провести как-то веселее (например, сидя «В контакте»), так еще и напрягаешься, видя, что денег у тебя мало и тратятся они всё больше бестолково. Что делать, если вы хотите начать вести свой бюджет, а опыта у вас нет, родители вас этому с детства не научили и в школе об этом не рассказывали? Как себя замотивировать? В этом вопросе, как и в большинстве вопросов про личный бюджет, существуют разные подходы.

Есть авторы (финансовые консультанты, бизнес-тренеры, популярные блогеры), которые говорят: ведение бюджета не имеет смысла, если вы не ставите перед собой яркую, желанную и труднодостижимую финансовую цель. Например, покупка дорогой машины к окончанию магистратуры или покупка собственной квартиры к 25 годам - чем плохо? Надо воодушевить себя такой целью, а потом осознать, что без ведения личного бюджета этой цели никак не достичь, - и вот у вас появился мотив для преодоления своей лени. Несомненно, есть люди, для которых действенна именно такая мотивация.

Другие авторы говорят: начните лучше с малого. Не всем быть миллионерами, но всякий может навести порядок в своем кошельке. Если благодаря этому удастся пусть не накопить на «мерседес», но хотя бы не сидеть каждый месяц по несколько дней на хлебе и картошке перед зарплатой и не влезать в бесконечные долги, это уже будет здорово! А со временем вы научитесь ставить перед собой финансовые цели и достигать их при помощи все того же инструментария.

При этом подходе самый первый шаг - начать просто фиксировать доходы и расходы. На первом этапе можно даже обойтись без их классификации, без анализа и уж тем более без планирования, - важнее всего начать и не бросить. Потом начнете классифицировать, на следующем этапе - анализировать, и уж потом высший пилотаж - планирование.

Где и как вести эти записи? Для старшего поколения вполне приемлемым вариантом казались обычные тетрадки в клеточку: на одной страничке - расходы (что куплено и на какую сумму), на другой - доходы (источник и сумма). В конце месяца вручную сложили все суммы и получили итог. Плюс неплохо бы для контроля фиксировать количество денег (наличных и безналичных) на начало и конец месяца. Пожалуй, сегодняшнего студента такой механизм скорее рассмешит, чем заставит что-то делать.

Бюджет в бумажном или в электронном виде?

Альтернатива тетрадке - электронная таблица типа всем известного Excel. Даже при минимальных познаниях в этой программе вы легко подсчитаете все суммы автоматически, увидите дефицит или профицит бюджета, сравните между собой результаты разных месяцев и соберете итоги за год, а при разделении доходов и расходов на группы сможете подсчитать их доли в процентах от общего итога и даже построить красивые графики. Для выстраивания более сложных конструкций, например отдельного учета заимствований, вам может захотеться самостоятельно конструировать учетные формы - Excel дает для этого широкие возможности; но одним это будет интересно, а у других вызовет лень и апатию.

Более того, в стандартном пакете Excel уже есть целый ряд готовых шаблонов для ведения бюджета («Файл» - «Создать» - «Бюджеты» - далее несколько шаблонов на выбор), с которыми вы можете далее работать. Вот как выглядит, например, начало шаблона «Личный бюджет на месяц» в стандартном пакете Excel (причем здесь отражены не все строки):

Шаблон “Личный бюджет” в Excel

А вот начало шаблона “Семейный бюджет” - здесь предусмотрены разные вкладки для движения денежных средств, доходов и расходов:

Шаблон “Семейный бюджет” в Excel

Кто-то будет готов работать с данным шаблоном сразу, кто-то решит, что он избыточно подробен, и будет их редактировать, кто-то поищет шаблон попроще. А можно и самому сконструировать табличку нужной вам подробности и размера.

Вот, например, простейшая самодельная бюджетная таблица в Excel:

Самостоятельно разработанная бюджетная таблица в Excel

Сразу можно сказать, что такая таблица малоинформативна с точки зрения детализации: нужно либо разворачивать более подробную классификацию расходов, либо писать примечания к отдельным ячейкам, по крайней мере с относительно крупными расходами. Напрашиваются примечания о том, что представляли собой расходы на «Здоровье» - расходы на медицину или спорт, что представляли расходы на «Отдых и развлечения» - рестораны или экскурсионные поездки и т.д. Но есть у этой таблицы и очевидное преимущество - наглядность: все траты и доходы за месяц умещаются на одной страничке экрана и окидываются одним взглядом. Несложно также сделать элементарное представление отдельных категорий расходов в процентах, чтобы удобнее было сопоставлять их между собой. Данные за другие месяцы располагаются на соседних вкладках, сделанных по тому же шаблону.

В то же время в интернете можно найти множество различных программных продуктов для самостоятельного ведения личного бюджета как на стационарном компьютере, так и на мобильных устройствах. Приведем только несколько названий: Coinkeeper, Money Manager, CashFly, MoneyTracker, Family, Money Lover, Personal Finances, Money Wallet… Некоторые из них бесплатны, другие стоят небольшую сумму, поскольку их авторы, видимо, резонно полагают, что человек, экономящий при помощи этих продуктов свои деньги, должен частично поделиться ими с разработчиками.

Как правило, эти программы сразу задают своему пользователю несколько более высокий уровень сложности, чем простая запись доходов и расходов: они связывают между собой доходы, расходы и счета, предлагают большое количество различных других окон и вкладок, соотношение между которыми не всегда очевидно, дают различные дополнительные опции при введении информации. Более того, многие из них дают возможность синхронизации с вашей банковской картой, чтобы ваши расходы автоматически импортировались в соответствующие ячейки таблицы и вы были избавлены от ввода данных вручную.

Если вас не смущает необходимость сразу разбираться в такой программе, попробуйте несколько вариантов и выберите наиболее подходящий для себя.

Вот, например, скриншоты тестовой версии программы MoneyTracker:

Бюджет в Money Tracker, рис.1

Бюджет в Money Tracker, рис.2

Если же вы хотите на первом этапе ведения бюджета не слишком себя перегружать, то ваш выбор - Excel или другая простая электронная таблица. В течение нескольких месяцев (хотя бы трех-четырех) постарайтесь просто записывать доходы и расходы. Накопив некоторый объем статистики, можете сделать следующий шаг - начать ее анализировать

Если вы сторонник этого принципа, то первым делом надо определиться с целью - вернее, с Целью. Предположим, вам сейчас 21 год, вы заканчиваете в этом году бакалавриат известного вуза и рассчитываете устроиться на хорошую работу. У вас нет проблем с жильем (живете с родителями, в брак пока не вступили и не планируете), текущие расходы достаточно умеренные. И вы решаете, что к 25 годам хотите накопить на новый автомобиль KIA Sportage – более дорогая модель выглядит не слишком реальной, так как в 2020–2022 гг. автомобили сильно подорожали. Например, в конце 2022 г. такие автомобили, согласно порталу auto.ru, можно купить за 2 700 000 - 2 800 000 рублей, вы надеетесь, что через 4 года вы сможете уложиться в 3 000 000 рублей. Как вы будете решать поставленную задачу?

Понятно, что копить деньги надо не в чулке и не под матрасом, а в виде каких-то финансовых инструментов (либо же организовывать свой собственный бизнес, но предположим, что вы не чувствуете в себе предпринимательских талантов). Вы решаете формировать диверсифицированный инвестиционный портфель, в котором 25 % средств будет вложено в рублевый депозит в надежном банке, 25 % - в облигации федерального займа (ОФЗ), 25 % - в акции и 25 % - в корпоративные облигации. По вашим расчетам, ожидаемая средняя доходность такого портфеля составит 9 % годовых, или 0,72 % ежемесячно, - весьма оптимистичный прогноз, но вам он кажется реалистичным (о расчете сложных процентов. Какую сумму надо откладывать ежемесячно, чтобы достичь поставленной цели? Если не ответить на этот вопрос, то ведение бюджета само по себе к этой цели вас не приведет.

Из формулы

где А - величина аннуитетного платежа (в данном случае ежемесячно откладываемой суммы),

Sn- сумма в конце периода, n - число месяцев, r - ставка ожидаемой доходности в месяц, рассчитываем А и получаем не очень радостную новость: чтобы за 4 года накопить 3 миллиона рублей при такой доходности, надо каждый месяц направлять на инвестирование 52 543 рубля. Будет ли это посильно для вчерашнего бакалавра? Сумеет ли он зарабатывать столько, чтобы хватало на удовлетворение базовых потребностей и еще ежемесячно оставалось свободных 52,5 тысячи рублей?

Если вы видите, что решение такой задачи вам не под силу, то надо либо корректировать срок, либо мечтать о машине попроще и уменьшать искомую цифру. Как несложно догадаться, 1 миллион при таких условиях можно накопить за те же 4 года, ежемесячно откладывая «всего» 17,5 тысяч рублей, 2 миллиона - откладывая около 35 тысяч рублей (если, конечно, окажется верен прогноз доходности). Можно выбрать более бюджетную модель или рассмотреть вопрос о покупке подержанного автомобиля. Ну а решив, сколько вы готовы попробовать копить, возвращайтесь к началу пути: соберите статистику о своих доходах и расходах, проанализируйте, какие из расходов абсолютно необходимы, а какие можно уменьшить или отказаться от них вовсе, и начинайте действовать по намеченному плану.

Имейте в виду также, что прогноз по доходности может оказаться чрезмерно оптимистичным, вы через некоторое время увидите, что не можете получить по 9 % ежегодно на инвестированные средства, это должно будет вызвать корректировку ваших финансовых планов.

И еще один важный момент: не забудьте, что Большая Цель не должна заслонять от вас нормальные жизненные ценности. Право, будет обидно, если через четыре года вы купите вожделенный автомобиль, но потеряете всех друзей и знакомых (потому что отказались тратить деньги на совместное проведение досуга), лишитесь любимой девушки (потому что не хотели ей дарить цветы и водить в кино), заработаете гастрит (потому что питались кое-как) и вообще разучитесь радоваться жизни. На что тогда вам будет нужна прекрасная машина?

Как мы указывали выше, простая фиксация своих доходов и расходов - это важный, но все же только первый шаг в деле ведения бюджета. Накопив хотя бы минимальный стартовый объем статистики о своем бюджете, начните его анализировать.

Начнем с простейших характеристик нашего бюджета: во-первых, дефицитен он или профицитен, во-вторых, какова доля заемных средств в структуре доходов. При наличии устойчивого небольшого профицита или полной сбалансированности и в отсутствие заимствований вы можете похвалить себя за финансовую аккуратность.

Если же ваш бюджет стабильно дефицитен (вы тратите накопления прошлых периодов) или бездефицитен за счет заемных средств (при этом задолженность растет), то необходимо что-то пересмотреть в организации своих финансов, а может, в жизни вообще: либо сократить часть расходов, либо увеличить доходы, либо комбинировать то и другое.

Следующий шаг - внимательно рассмотреть расшифрованный список расходов (не группировку по статьям, а именно список отдельных трат и платежей) и выделить среди них те, которые нельзя не заплатить по юридическим, экономическим или моральным причинам. Такие расходы будем называть обязательными.

Прочие расходы признаем необязательными. Как вариант, можно их разделить на «условно обязательные» и «совсем необязательные» и к последним относиться с наибольшей критичностью.

Если при размышлении о бюджете на следующий месяц мы сможем хотя бы примерно оценить свои обязательные расходы, а потом определить, сколько же денег остается на необязательные, мы сделаем важный шаг к планированию бюджета.

• Практически у всех решений есть альтернативы, имеющие свою цену. Продукты можно покупать не каждый вечер в более дорогом магазине около дома, а раз в неделю в гипермаркете. Вместо разовых билетов на транспорт можно купить абонемент. Все большее количество товаров доступно в интернет-магазинах, в том числе зарубежных. Анализ таких альтернатив - важная часть бюджетного планирования.
• Практически всегда цена альтернативы - это не только деньги, но и время. До работы можно доехать на общественном транспорте за 1,5 часа, а можно на такси за 30 минут; ремонт можно сделать своими силами за полгода, а можно с привлечением рабочих-специалистов или путем найма специализированной организации за пару месяцев. Сравнение денег и времени - это творческая задача, решение которой будет индивидуальным для каждой семьи.
• Основные потери, как правило, связаны не с редкими крупными тратами, а с небольшими, но частыми. Наше сознание устроено так, что мы редко осознаем и контролируем рутинные расходы, каждый из которых в отдельности кажется неважным и необременительным. Но в итоге из таких мелких расходов может получиться солидная сумма.
• Тотальная экономия столь же нерациональна, как и отсутствие какого-либо планирования и учета. Как правило, если не поддаваться эмоциям и «хватательным рефлексам», то можно позволить себе довольно многое. А вот покупка «самого дешевого» и отказ от каких-то элементарных благ, может привести и к потере работы, и к потере друзей. Вспомните Плюшкина - он вел не самый разумный образ жизни.
• Реальной проблемой может оказаться стремление «жить не хуже других», ориентироваться в покупках на соседей и друзей, у которых может оказаться совсем иной уровень доходов и жизненные цели. Экономисты часто говорят о феномене престижного (или демонстративного) потребления, когда потребители готовы покупать вещи по заведомо завышенным ценам, чтобы продемонстрировать свое богатство и социальный статус. Престижное потребление - один из ключевых факторов нерациональных потребительских решений. «За понты надо платить» - так, видимо, звучит эта мысль на современном языке. Но, как правило, всегда существуют покупки, от которых можно отказаться без ущерба для престижа и самооценки.

Следующий вопрос: есть ли у вас «финансовая подушка безопасности», или финансовый резерв? Многим из нас свойственно недооценивать риск того, что нечто плохое может случиться с нами. Мы слышим про друзей, которые потеряли работу и долго не могут ее найти, или про соседей, в семье которых кто-то тяжело заболел и возникли большие расходы на лечение, или про знакомых, у которых сгорел дом, - но с нами-то, кажется нам, такого не произойдет! Хорошо бы, конечно, чтобы действительно не произошло, но все же определенный запас прочности крайне желательно иметь каждому человеку и каждой семье. Поэтому проведите ревизию своих активов и ответьте себе на вопрос: есть ли у вас запас свободных средств, который вы можете задействовать при наступлении «черного дня»? Разные авторы называют разные цифры, мы предлагаем ориентироваться на диапазон от 3 до 6 величин среднемесячных расходов. В этом случае, например, при потере работы вы получите от 3 до 6 месяцев на ее спокойный поиск без резкого сокращения привычного уровня потребления.

Если вы решили создать «подушку безопасности», то каковы требования к ней? Очень важно, чтобы эти средства были высоконадежны (не рискованны), а также высоколиквидны, то есть имели бы форму или денежных средств, или финансовых инструментов, которые легко перевести в деньги. Наиболее подходящий вариант - банковский вклад (депозит) в надежном банке, а еще лучше несколько краткосрочных или среднесрочных депозитов с разными сроками, чтобы по минимуму терять проценты при их досрочном изъятии. Годятся также банковские накопительные счета, на которые начисляются проценты, но у них есть важный недостаток - их трудно воспринимать как неприкосновенный запас: они психологически более доступны, чем депозиты, и при недостаточной финансовой самодисциплине их легко потратить. Тот же недостаток и у наличных рублей, плюс к тому наличные еще и не приносят дохода, поэтому держать подушку безопасности в виде наличных неправильно. Разве что небольшую часть в виде заначки с возможностью мгновенного доступа на непредвиденный неприятный случай.

Наконец, в состав «подушки безопасности» можно включить некоторое количество иностранной валюты - наличной или на депозите в надежном банке.

Подушка безопасности

Формирование «подушки безопасности» редко бывает быстрым и безболезненным (разве что вы вдруг получите большое денежное наследство или выиграете в лотерею). Очень часто мы тратим всё или почти всё, что зарабатываем, и идея что-то откладывать неизбежно означает отказ от части расходов - или необходимость больше зарабатывать, что тоже совсем непросто. Решите для себя, какую долю доходов вы будете откладывать, и сразу после получения очередного дохода (зарплаты, премии, гонорара) отправляйте соответствующий процент в депозит, на накопительный счет или в валюту. На жаргоне консультантов по личным финансам этот принцип называется «Заплати сначала себе». А уже то, что осталось, будете платить другим - тем, кто хочет получить ваши деньги за продаваемые вам товары, оказываемые услуги, предоставленные кредиты…

Обратите внимание: «подушка безопасности» - это не источник денег для крупных покупок, а неприкосновенный запас! Если же вы копите на новый телефон, шкаф, мотоцикл или автомобиль, лучше заведите для этого другой счет (карточку, конверт, копилку). Иначе сформировать достаточную «подушку безопасности» не удастся никогда.

Вы посчитали свои расходы и доходы, определили, какие расходы обязательны, а какие нет, решили, какую сумму хотите регулярно откладывать. Скорее всего, концы с концами при этом не сойдутся: расходы с учетом откладывания денег превысят доходы (во всяком случае, если раньше вы не откладывали). Тогда вполне логично возникнет вопрос о том, какие из необязательных расходов следует сокращать.

Очевидно, что это очень сильно зависит от имеющейся структуры расходов и от ваших вкусов и предпочтений. Если вы - любительница нарядов, красивых сумочек и разнообразных туфелек, то возможно, что после внимательной инспекции своих шкафов и комодов вы решите, что имеющаяся коллекция уже достаточно велика и закупки новых вещей стоит приостановить или сильно уменьшить. Если ваше хобби - покупка хороших книг, так что ваша библиотека уже не помещается в квартире, то можно попробовать хотя бы частично перейти на книги в электронном виде, которые наверняка обойдутся дешевле. Если беспристрастные записи демонстрируют ежедневные траты на кофе, пирожные и шоколадки в университетском буфете или в киоске по дороге домой, то можно сэкономить на них и притом поберечь фигуру.

«А что такого, если я трачу 150 рублей в день на кофе, пирожные и шоколад?» - спросите вы.

Да ничего, вот только в месяц это 4500 рублей, а в год - 54000. Если это весь ваш обед, то такой объем расходов, конечно, является допустимым, но для здоровья это крайне неполезно. Если же это дополнение к нормальной еде, то оно избыточно и со временем приведет к лишнему весу, а для вашего кармана это чистые потери.

Если денег постоянно не хватает и при этом вы не собираетесь влезать в долги, можно попробовать применять различные методы самоконтроля. Например, так называемый «метод 4 конвертов»: при получении зарплаты сразу оплатить все обязательные расходы и перечислить намеченную сумму в резерв, а оставшуюся сумму разложить поровну в четыре конверта и в течение недели тратить не больше, чем есть денег в конверте (этот «метод», или «правило», или «принцип», описан на множестве сайтов в интернете, например: https://retireearly.ru/family-finances/personal-money/pravilo-4-konvertov. Правда, если действительно использовать «физические» конверты и наличные деньги, то мы лишаем себя возможности платить карточкой и получать разные бонусы и кэшбэки, но при желании можно завести четыре карточки и раскидывать деньги по ним. Или пользоваться по-прежнему одной карточкой, но настроить программу ведения бюджета в своем мобильном телефоне так, чтобы она предупреждала вас о приближении к еженедельному лимиту и о его превышении.

Этот метод иногда рекламируется в качестве простой и удобной альтернативы полноценному ведению бюджета («От вас требуется всего несколько минут, чтобы разложить деньги по четырем конвертам!»), но, конечно, его возможности с точки зрения финансового планирования ограничены. Например, он не учитывает крупные нерегулярные поступления доходов и не подсказывает, как осуществлять краткосрочные и среднесрочные накопления на относительно дорогие покупки.

Еще один популярный метод упрощенного ведения бюджета - так называемый «метод 6 кувшинов». Почему их должно быть именно шесть, а не пять и не семь, вряд ли можно убедительно объяснить, но на десятках сайтов вы найдете более или менее сходное описание этого метода. Предлагается распределить свои доходы по шести категориями расходов («кувшинам»). При этом 55% от своих доходов можно тратить «на жизнь» (тут наблюдается некоторый разброс советов: одни комментаторы относят сюда все обязательные расходы семьи, другие говорят о «самом необходимом», третьи - о «комфортном уровне жизни»), 10% - на «развлечения», «излишества», «приятный досуг», 10% - «накопления» («сбережения», «инвестиции», «золотой запас»), еще 10% - «личные запасы» («резервный фонд»), в том числе для крупных покупок; еще 10% - «на образование» и последние 5% - «на благотворительность и подарки». И постараться не нарушать распределение средств, не финансировать расходы из «неправильного кувшина», когда деньги в «правильном кувшине» кончились.

Метод кувшинов

Этот подход также возможен для некоторой первичной самодисциплины при планировании расходов и их осуществлении, хотя его вряд ли можно признать универсальным для всех людей, независимо от их вкусов и интересов, уровней дохода, этапов жизненного цикла. По мере развития вашей личной культуры ведения своего бюджета вы можете переименовать «кувшины», добавить к имеющемуся «сервизу» новые «кувшины», поменять пропорции распределения средств между ними, назвать их «вазами» или «сундуками» - исходите из собственного удобства и эффективности.

И, конечно, врагом сбалансированного бюджета являются так называемые «вредные привычки», прежде всего злоупотребление спиртными напитками и курение. Неумеренное увлечение алкоголем не только требует постоянных расходов, но и уменьшает возможность получать доходы, так как снижает работоспособность, портит здоровье, провоцирует конфликты с окружающими, а со временем ведет к деградации личности.

А что тут анализировать? - скажете вы. - Вот моя стипендия, вот зарплата, вот премия, вот «пособие» от родителей. Что есть, то и есть, больше не станет, как ни переставляй эти цифры. Думать про расходы, какие из них урезать - неприятно, но можно; а доходы просто записал - и все дела.

Разве не так?

Так, но не совсем.

Если месяц за месяцем, несмотря на все попытки уменьшить расходы, вы не можете свести концы с концами и либо берете в долг, либо проедаете имеющиеся сбережения, - то, может быть, «надо что-то в консерватории подправить?» (М. Жванецкий). Может быть, это сигнал, что вам надо менять свою жизнь и искать возможности увеличить доходы?

Конечно, это вовсе не легко. Увеличение доходов требует либо более интенсивной работы на старом месте, либо поиска дополнительной подработки (при том что в сутках по-прежнему только 24 часа), либо поиска новой работы. Либо, наконец, отказа от работы по найму и запуска собственного бизнеса - если у вас есть предпринимательская жилка, плодотворная бизнес-идея, какой-никакой бизнес-план и понимание, где взять денег для запуска проекта. Это страшновато. Но, если денег не хватает, это очень стимулирует попробовать один из перечисленных вариантов.

Анализируя доходы и расходы за несколько месяцев, мы, скорее всего, убедимся, что они не слишком равномерно распределены во времени. Правда, регулярные доходы от месяца к месяцу варьируют несильно, но случаются премии, временные подработки, подарки на день рождения, которые приводят в отдельные месяцы к «пикам» доходов - и, если появляется много денег, то их легко потратить на что-то необязательное. С другой стороны, расходы также распределены по году достаточно неравномерно: есть, конечно, регулярные затраты на еду, ЖКХ и транспорт, не сильно отличающиеся зимой и летом, а есть летние отпуска, есть крупные покупки, есть налоговые платежи, которые приходятся обычно на конец года… Желательно сглаживать расходы по месяцам, насколько это возможно: например, зимой делать часть трат на летний отдых (покупать билеты, бронировать гостиницы или санатории), резервировать определенные суммы под крупные покупки на протяжении нескольких месяцев. Зачастую ранняя оплата помогает еще и получить скидки на приобретаемые товары и услуги.

И очень желательно делать равномерные отчисления в резервы и на долгосрочное инвестирование. Подход «вот когда много заработаю, тогда и отложу деньги» приводит к тому, что сбережения так и не появляются. Напротив, человек, который регулярно откладывает хотя бы понемногу и приобретает своего рода культуру сбережений, со временем может достичь значительных результатов.

Кстати, шутка С. Крамарова про накопление пустых бутылок, за счет которых он покупает то телевизор, то холодильник, при некоторых условиях может стать не совсем шуткой. Если вам тяжело откладывать деньги сознательно, вы можете воспользоваться услугой, которую предлагают некоторые банки (например, Альфа Банк - сервис «Копилка для сдачи»): при проведении любого расхода по банковской карте определенная небольшая сумма (например, 1% от платежа) переводится на отдельный накопительный счет, открытый на ваше имя.

Детство сейчас нас не очень интересует: на этой прекрасной стадии жизненного цикла человек обычно не ведет самостоятельного бюджета и не имеет значимых накоплений. Однако хорошо и правильно, если родители уже с детства вовлекают ребенка в обсуждение финансовых вопросов, а не просто задаривают его игрушками, когда деньги есть, и без объяснений отказываются их покупать, когда денег нет. Чем раньше ребенок начнет задумываться о тонкостях семейного бюджета, о доходах регулярных и случайных, о расходах обязательных и необязательных, о долгах и сбережениях, тем проще ему будет привыкать ко всему этому в его собственной взрослой жизни.

С другой стороны, хорошо, если элементы финансовой грамотности будут даваться ребенку в игровой форме или при обсуждении прочитанных книг, просмотренных фильмов. Полезно также посещать с детьми семейные мероприятия, направленные на повышение финансовой грамотности.

Каждый возраст жизни по-своему прекрасен. Юность прекрасна тем, что человек уже достаточно хорошо осознает мир и себя в нем, и при этом перед человеком открыты все пути - или, по крайней мере, ему так кажется. Но с финансовой точки зрения юность для большинства людей - очень болезненное время: хочется очень многого (гораздо больше, чем в детстве), а финансовые возможности пока еще очень скромны по сравнению с желаниями. Немногочисленные исключения - гениальные предприниматели или артисты, заработавшие кучу денег самостоятельно в юном возрасте, или дети богачей, не ограниченные в деньгах, - лишь ярче оттеняют проблемы, перед которыми стоит большинство юношей и девушек.

Нет ничего зазорного в том, что в юности вы еще не зарабатываете так много, как будете зарабатывать во взрослой жизни. Это не повод для самобичевания и комплексов, это нормально. Но важно не допустить на этой стадии грубых ошибок, в частности не набрать слишком много кредитов с целью не отставать в своем потреблении от более состоятельных друзей и знакомых, и не вынудить к этому своих родителей.

Надо ли уже в ранней юности начинать зарабатывать? С точки зрения тренировки жизненных навыков это достаточно полезно. Но если ради работы вы бросаете образование, то, вполне возможно, вы приносите более высокие будущие доходы в жертву доходам сегодняшним. В современном информационном мире образование - важная ценность, это часть вашего человеческого капитала. Однако правдой будет и то, что многие успешные предприниматели не получили даже одного высшего образования (например, Билл Гейтс или Марк Цукерберг).

Надо ли стремиться поскорее «выпорхнуть из-под финансового крылышка» родителей? Опять-таки вопрос очень индивидуальный, он зависит и от психологических качеств юноши или девушки, и от микроклимата в семье, и от финансового положения родителей, и от возможностей трудоустройства… Но вот уж когда точно наступает пора жить своим отдельным домохозяйством со своим собственным бюджетом, так это после создания молодой семьи.

У молодой семьи, как правило, резко возрастают расходы по сравнению с суммой тех расходов, которые муж и жена по отдельности несли до брака. Это связано прежде всего с необходимостью оплаты отдельного жилья, будь оно съемное или ипотечное, с приобретением своей мебели, посуды и прочей домашней утвари, с покупкой автомобиля, если раньше его не было ни у одного из супругов, наконец, с появлением детей. И хотя в современных семьях часто бывает, что при вступлении в брак оба супруга работают, их объединенный бюджет все равно оказывается более напряженным, чем два отдельных личных бюджета.

Поскольку у супругов есть потенциал карьерного роста и роста доходов на протяжении достаточно длительного периода, то у них возникает и соблазн балансировать возросшие расходы и более медленно растущие доходы при помощи заимствований. На этапе «молодой семьи» кредиты и займы, пожалуй, более оправданы, чем на любом другом этапе жизненного цикла, но и тут ими злоупотреблять не стоит. Максимально оправданный кредит - ипотечный на приобретение своего жилья, если иные способы приобретения жилья не просматриваются. Может быть разумным кредит на автомобиль или мебель. Существенно менее оправданными являются кредиты на новые гаджеты, отпуск, развлечения - если только они взяты не в расчете на твердо ожидаемые дополнительные доходы; в противном случае лучше постараться накопить на соответствующую покупку самостоятельно и сэкономить на процентах.

Делать долгосрочные накопления на этой фазе жизненного цикла сложно, но вот о чем крайне желательно не забывать, так это о «подушке безопасности»: молодая семья так же не застрахована от финансовых шоков и различных рисков, как и зрелые, и пожилые люди, поэтому стоит приложить усилия и сформировать себе финансовый резерв.

Как сказано в Книге Экклезиаста, «есть время собирать камни и время разбрасывать камни». Что ждет семью по мере ее взросления? Скорее всего, ее доходы будут постепенно расти: ведь большинство людей выходит на пик карьеры в районе 40–45 лет. Но верно ли, что рост доходов обязательно ведет к улучшению качества жизни? Нет, необязательно. Бывает, что рост доходов, например, на 30 % приводит к росту расходов на 50 %, так как надо соответствовать новым социальным требованиям, надо нести издержки по обслуживанию приобретенных дорогих вещей (квартиры, дачи, машины…). В результате жить становится «лучше, но труднее». Лучше, потому что жену радует новая шуба, мужа - новый автомобиль, всю семью - квартира, в которой у детей есть своя комната, а у родителей спальня. Труднее, потому что всё это требует еще больше денег.

Одни лишь доходы не сделают семейные финансы здоровыми и полноценными. Поэтому рост доходов - это лишь одно из средств, а цель - постоянный рост активов, обеспечивающий финансовую независимость и финансовую безопасность. К этой цели ведут и увеличение доходов, и разумное управление расходами и грамотное размещение активов.

Зрелость - это достаточно длительный период, но за ним следует пожилой возраст, а попросту старость, в котором что-то зарабатывать уже намного сложнее, сколько он продлится, заранее неизвестно. Поэтому важнейшая задача зрелости - сформировать долгосрочные инвестиционные резервы, которые могут стать пенсионными накоплениями в момент выхода человека на пенсию. Ведь те пенсии, которые нам сегодня может обеспечить государство, находятся на уровне, близком к прожиточному минимуму, и мы сами должны обеспечить себе дополнительные доходы.

Также крайне желательно рассчитаться с кредитами, если только это не ипотека на второе, третье и последующее жилье, приобретенное с инвестиционными целями.

И вот жизнь, которая вроде бы еще совсем недавно началась, манила яркими перспективами в юности, давала разные возможности в молодости, вывела на крутую карьерную траекторию в зрелости - эта наша жизнь уже пошла под уклон, и нас с почетом провожают на пенсию. Наступает «пожилой возраст», который, впрочем, может продлиться и 20, и 25, и 30 лет - кому как повезет. Или не повезет, потому что если старость сопровождается болезнями, безденежьем и отсутствием близких людей, то это настоящая трагедия. Полностью застраховать себя от всех рисков, связанных со старостью, конечно, невозможно. Но при рациональном поведении человека в зрелом возрасте ситуация в старости с точки зрения финансовой безопасности может быть неплохой: приличные накопления в банке, негосударственном пенсионном фонде, инвестиционном фонде или страховой компании, плюс-минус недвижимость - вот тот "личный пенсионный фонд" финансово грамотного человека, который он может сформировать себе сам за несколько десятилетий упорного труда.

Любое жизненное событие - и приятное, и неприятное - имеет финансовые последствия. Возьмем прекрасное и очень важное событие - вступление в брак. Принимая решение об этом, молодые люди должны, как минимум:

• понять, где они будут жить, и, если жизнь с родителями или другими родственниками их не устраивает, - будут ли они снимать квартиру или покупать ее;
• хотя бы приблизительно оценить свой будущий семейный бюджет и вклад каждого из супругов в него;
• решить, как именно они будут отмечать свадьбу и в какую сумму она им обойдется, включая наряды жениха и невесты, прокат свадебного автомобиля, угощение гостей в ресторане или дома, оплату услуг фотографа, аниматора и т.д. (правда, часть этих расходов покроют денежные подарки приглашенных на свадьбу гостей);
• определить, собираются ли они в свадебное путешествие и во что оно обойдется.

Еще более правильно заранее обдумать и прийти к общему пониманию того, как будет вестись семейное хозяйство (вплоть до распределения домашних дел), как супруги будут принимать важные финансовые решения, как будет происходить управление семейными финансами. Полноценные брачные контракты пока не получили большого распространения в России, но даже примерные договоренности, достигнутые «на берегу», до вступления в брак, могут быть полезны для предотвращения взаимного непонимания и конфликтов впоследствии.

Замечательное событие в жизни молодой семьи - рождение ребенка. Но и оно повлечет финансовые последствия:

• ребенку нужна кроватка, одежда, пеленки, памперсы, игрушки, детское питание;
• мама, скорее всего, должна будет временно оставить работу, поэтому ее доходы снизятся, возможно, почти до нуля (в некоторых семьях отпуск по уходу за ребенком берет папа, но это нетипично для нашей страны);
• могут понадобиться услуги няни, которые также нужно будет оплачивать и т.д.

Иногда расходы могут быть не очевидными заранее, но все же прогнозируемыми. Вот, например, принятие наследства - это же чистые доходы? Не совсем. Налог с наследства, правда, не платится, но взимается госпошлина за совершение нотариального действия - выдачи свидетельства о праве на наследство: детям, супругу, родителям, братьям и сестрам - 0,3 % стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей, а другим наследникам - 0,6 % стоимости наследуемого имущества, но не более 1 000 000 рублей. Далее с этого имущества нужно будет платить налоги за владение им. И наконец, что особенно важно, если у покойника (наследодателя) были долги, то наследник, принимая наследство, принимает на себя также и эти долги. Поэтому иногда стоит задуматься и даже отказаться от наследства, если оно обещает больше проблем, чем радостей.

<<Вернуться на главную страницу