Как не сесть за вывод средств с заблоченного счета

Как избежать ответственности за прятание денег

Ты просишь своих покупателей, чтобы они перечисляли задолженность на счета третьих лиц? Например, на расчетные счета поставщиков и подрядчиков.

Или пытаешься открыть новый расчетный счет? Однако если счета компании заблокированы, то открыть новые банк не вправе (п. 12 ст. 76 НК).

Если размер сокрытых средств или имущества составит от 2 250 000 руб. до 9 000 000 руб., то суд вправе привлечь ТЕБЯ к уголовной ответственности в течение двух лет с момента совершения преступления (ч. 1 ст. 199.2 УК, примечание к ст. 170.2 УК, п. «а» ч. 1 ст. 78 УК).

Если размер сокрытых средств или имущества более 9 000 000 руб., то суд вправе привлечь ТЕБЯ к ответственности в течение 10 лет (ч. 3 ст. 199.2 УК, примечание к ст. 170.2 УК, п. «в» ч. 1 ст. 78 УК).

Предположим, что ТЫ подписал распорядительные письма на сумму менее 9 000 000 руб. С момента совершения этих действий истекло два года. В этом случае ТЕБЕ, парень, повезло. Тебя освободят от уголовки.

Отказ в возбуждении дела или его прекращение в связи с истечением сроков давности производится по нереабилитирующим основаниям.

Несмотря на это, 👉чиновники вправе подать гражданский иск на сумму причиненного государству ущерба. Чиновники вправе подать НА ТЕБЯ иск, если они исключили общество из ЕГРЮЛ и предприняли меры, чтобы привлечь к субсидиарной ответственности контролирующих лиц.

Примерчик.

В одном из дел прокурор настаивал, что директор компании скрыл денежные средства от взыскания. Он подписал распорядительные письма для покупателей о том, чтобы они направляли денежные средства за товар непосредственно поставщикам компании.

Суд указал, что директор компании обращался к учредителю с просьбой оплатить недоимку. Тем самым, директор доказал, что у него не было умысла скрывать денежные средства. Он направил письма учредителю сразу после проверки.

Главбух пояснила, что цель деятельности организации — выполнение заказов учредителя. Компания работала на давальческом сырье, у нее не было собственных оборотных средств (Апелляционное постановление Верховного суда Республики Башкортостан от 10.10.2017 № 22–6607/17).

Еще примерчик.

В другом деле прокурор также настаивал, что директор компании скрыл деньги от принудительного взыскания. Он подписал распорядительные письма на проведение взаимозачетов. Но суд указал, что цель распорядительных писем — не сокрытие средств от взыскания, а поддержание производственного цикла, остановка которого грозила техногенной аварией.

Если бы компания погасила недоимку, то осталась бы без средств для оплаты сырья, топлива, энергии, а также для выдачи зарплаты. Отсутствие сырья и материалов, отключение электроэнергии привело бы к остановке производства.

Директор подписал распорядительные письма в состоянии крайней необходимости. Крайняя необходимость не преступление (ч. 1 ст. 39 УК). Остановка производства могла бы привести к масштабной техногенной аварии. Это обстоятельство исключает уголовную ответственность (Апелляционное постановление Свердловского областного суда от 14.12.2017 № 22–8082/17).

Действия по жизнеобеспечению градообразующих предприятий также не являются преступлением. Зачастую эти предприятия снабжают энергоресурсами жилые дома, социальные объекты.

Чтобы избежать ответственности, надо подтвердить, что компания градообразующая. Например, представить протоколы совещаний, проведенных в администрации города.

Если это прям твоя ситуевина, или хоть каким-то боком к тебе подходит, то стоит письменно уведомить МЧС и прокуратуру о критическом состоянии компании. Целесообразно направить в исполнительные органы региона письма с просьбой предоставить финансовую помощь.

Крайняя необходимость — аргумент в ТВОЮ пользу.

При рассмотрении одного из дел суд оставил приговор в силе. Судьи отметили, что директор не действовал в состоянии крайней необходимости. Его действия не были направлены на устранение опасности, угрожающей обществу или государству. Все его действия с активами направлены на соблюдение коммерческого интереса (Апелляционное постановление Свердловского областного суда от 13.06.2017 № 22–3911/17).

У тебя тоже такая ситуация? Или вот-вот будет?

Давай, пиши. Я точно смогу помочь тебе.