Гайд по Белой Работе
Привет! Меня зовут Денис, но все меня знают под псевдонимом «Женя Коржик». 7 из 23 лет я работаю в Telegram. Последние три года я активно изучаю законы и так называемую «белую» работу.
Поначалу мне казалось, что всё это, конечно, нужно, но безумно дорого, сложно и непонятно. Однако со временем я могу уверенно сказать: да, это непросто, но и не невозможно.
В этой статье я расскажу, как работать «в белую», что нужно подготовить, что учитывать и к чему быть готовым. Ну и, конечно, сколько это будет стоить.
А что мне это дает?
Для начала — зачем? Как минимум, чтобы не ограничивать себя во «внешке», которая работает по договорам, а также работать безопаснее и выгоднее. Ну и чтобы не бояться блокировок по 115-ФЗ, заморозки карт и работы с дропами, что может обойтись даже дороже, чем обычное ИП на УСН.
Вот несколько страшилок про блокировки карт:
Ни одно, ни второе вам не нужно, поэтому идем дальше.
С чего начать?
Для начала посмотрите на свои обороты. От них зависит ваш дальнейший маршрут.
Ваш оборот ниже 2.4 млн в год? Если да — оформляйте статус самозанятого. Самозанятый — это первая ступень в развитии предпринимателя.
СЗ (самозанятый) — это статус физического лица, который накладывает определённые ограничения. Например, самозанятые не могут нанимать сотрудников по ТК (Трудовому кодексу), их годовой оборот ограничен 2,4 млн рублей (200 тыс. в месяц), и им необходимо выдавать чеки по всем операциям. Подробнее об этом — далее.
Ваш оборот больше 2.4 млн в год? Если да — ваш выбор ИП (индивидуальный предприниматель). Это всё ещё физическое лицо, но со статусом выше. ИП — промежуточное звено между юридическим лицом (ООО) и физическим лицом (самозанятым).
Про Самозанятых
Начнем с СЗ. Стать СЗ можно легко, быстро и бесплатно. Для этого достаточно скачать приложение «Мой налог» и пройти регистрацию, заполнив все данные. Заполнили ➜ вас зарегистрировали ➜ готово.
Налоги
СЗ платит 6% со всех доходов. Доходом считаются все поступившие средства. Например, если вы продали рекламу за 5000 рублей, и 3000 из них вы потратили на рекламу, вы все равно заплатите 6% от 5000, то есть 300 рублей. И чистыми у вас останется 5000-3000-300=1700 рублей.
Также важно учитывать, что при получении оплаты от физических лиц ставка налога — 4%, а от ИП/юрлиц — 6%. Если вы недавно стали самозанятым, вам предоставляется бонус в 10 000 рублей, которые покрывают 1% налога.
Пока этот лимит не израсходован, налоги будут 5% с ИП/Юр. лиц и 3% с Физиков/СЗ соответственно.
Плюсы: это единственный налог, который вы платите. Нет страховых и фиксированных взносов.
Минусы: ограничение по обороту и отсутствие возможности работать с некоторыми сервисами, которые требуют минимум статус ИП.
ЭДО (Электронный Документооборот)
Чтобы не обмениваться сканами, PDF-файлами или работать «на словах» (ну или через голубей и бумагу), используется ЭДО — электронный документооборот.
Для Самозанятых есть множество сервисов, выбор которых зависит от требований второй стороны. Консоль, SolarStuff и подобные площадки удобны некоторым крупным рекламодателям.
Более универсальный способ – Контур.Сайн
При регистрации выберите «Мне только подписать», и вы сможете бесплатно подписывать документы с помощью простой электронной подписи (ПЭП). Одна регистрация, которая занимает 5 минут, закроет 90% всего документооборота и избавит от головной боли.
Еще про самозанятых
Справка о постановке Самозанятым. При подписании документов вас могут попросить предоставить справку о статусе самозанятого. Её можно найти в приложении «Мой налог». Скачайте её один раз и отправляйте по запросу.
Передача паспортных данных. Иногда у вас могут запросить паспортные данные. Это нормально, так как вы являетесь физическим лицом, а паспорт — ваш идентификатор. У ИП его заменяет ОГРНИП, а у ООО — ОГРН и КПП.
Не забывайте выбивать чеки. По каждой операции вам необходимо выдавать чек. Если вы этого не сделаете, налоговая и заказчик могут предъявить претензии. Поэтому лучше не затягивать.
Вы можете выбить чек по факту получения оплаты: сначала вам перевели деньги, затем вы выставили чек и отправили его. Однако удобнее сначала выставлять счёт — тогда он автоматически фиксируется, и вам останется лишь отправить чек.
Принимать оплату можно по номеру и по реквизитам. Это настраивается в личном кабинете. Рекомендую настроить и оплату по телефону, и по банковским реквизитам. Так будет удобнее оплачивать.
Внимательно и четко прописывайте свои услуги. Вместо «Реклама» лучше указывать, например: «Оказание рекламных услуг по договору №1111 от 01.01.2025» или «Размещение рекламного поста в Telegram-канале «Котики» по договору №1111 от 01.01.2025». Чем подробнее, тем лучше — это снизит вероятность вопросов со стороны налоговой.
Про ИП
Двигаемся на ступеньку выше. Подходя к лимиту оборота в 2.4 миллиона (а лучше уже после перехода в 2 миллиона) стоит задуматься о том, чтобы стать большим и взрослым Индивидуальным Предпринимателем.
Сразу скажу: становясь ИП, а значит, увеличивая доход, сначала придётся заплатить. И немало. Поэтому для «раскачки» идеально подходит статус самозанятого, поскольку он в разы дешевле.
Для начала: как стать ИП
Сложный способ: самостоятельно изучить процесс, выбрать ОКВЭДы и подать документы.
Легкий способ: обратиться в консалтинговое агентство. Стоимость услуг — от 5 до 20 тыс. рублей, но времени и сил вы потратите гораздо меньше.
Не совсем правильный способ: оформить ИП через банк. Да, банки обещают, что всё сделают за вас, но их главная цель — поскорее открыть вам расчётный счёт, а не правильно оформить ИП.
Так что лучше заплатить консалтинговому агентству один раз и жить спокойно.
ОКВЭД – это то, чем вы занимаетесь, но в формате кодов. Если ваш бизнес связан с рекламой, основной ОКВЭД, скорее всего, будет «Деятельность рекламных агентств». Можно добавить дополнительные, если вы пишете контент, делаете сайты или продаёте курсы.
Совет: не ставьте себе слишком много ОКВЭДов. Не надо делать сапоги, продавать рекламу и чинить авто. Это будет очень странно смотреться на комплаенс проверках.
ЭЦП для ЭДО
При подаче документов вам, скорее всего, придется посетить налоговую не один раз. Попросите у консалтингового агентства помочь вам с оформлением ЭЦП (Электронная Цифровая Подпись).
Вам выдадут флешку-токен (ее стоимость варьируется от 2 000 до 4 000 рублей в зависимости от версии и наценки), которую затем нужно зарегистрировать в налоговой. Это дополнительная услуга, но она значительно упростит вашу работу в будущем.
УСН и Налоговый Режим
Ну и попросите сразу подать заявление на переход на УСН — упрощенную систему налогообложения. Это позволит избежать работы на общей системе и сэкономить деньги. Можно выбрать один из вариантов: УСН «Доходы» или УСН 6%.
Это та же система, что и у самозанятых — 6% с дохода, но без льгот. Здесь платить придется вам.
Получили все необходимые документы, зарегистрировались как ИП на УСН, оформили флешку-токен? Отлично. Теперь готовьтесь.
К просто ОГРОМНОМУ и АБСОЛЮТНЕЙШЕМУ спаму от банков.
Банк для ИП
Нельзя просто использовать свой счет физика для работы ИП, как это было у СЗ. Надо использовать особый счет, который можно завести в любом удобном банке.
Какой банк выбрать? Тут все зависит от ваших предпочтений — «лучшего» или «худшего» варианта нет. Вот список популярных банков:
Можно выбрать и другие варианты, например, Ozon или Blanc.
Как я написал раньше: надо готовиться. Готовиться к тому, что представители ВСЕХ банков узнают, что вы стали ИП. И они будут трезвонить вам, чтобы вы сделали счет ИМЕННО у них. Тут надо просто перетерпеть.
Создали счет в банке? Отлично. Только не забудьте заплатить банку за обслуживание вашего счета. И да, опять ИП платит. Привыкайте.
Кстати, про УСН 6%. Знаете, почему многие считают его как 7%?
Если ваш доход превышает 300.000 рублей в год (а это небольшая сумма), вам придется дополнительно платить 1% с превышающей суммы. Привыкайте.
ИП зарегистрирован, УСН есть, ЭЦП есть, Банк подключен. Что дальше?
ЭДО для ИП
Если у самозанятых все бесплатно, то ИП… снова платит деньги, да.
Существует множество провайдеров ЭДО, у многих банков есть свои внутренние сервисы. Вот список возможных:
- Контур.Диадок (от тех же, кто сделал Сайн)
- Такском
- СБИС
- Точка ЭДО
И еще 5-10 других. Выбираете понравившийся сервис, регистрируетесь, оплачиваете минимальный пакет и загружаете на компьютер необходимое программное обеспечение.
Некоторые программы устанавливаются автоматически при настройке ЭДО. Одна из них — КриптоПро, так как ЭЦП работает на криптографическом шифровании. За нее тоже придется заплатить — около 3700 рублей в год.
Настроили? Зашли? Подключили? Отлично
Теперь вы готовы работать и зарабатывать, а не платить. Но есть нюанс.
Эквайринг и касса
Если вы продаете курсы или принимаете платежи через эквайринг, вам обязательно нужна облачная касса.
Для чего вам эквайринг и касса? Для принятия оплат от физиков, вы не сможете просто так принимать от них деньги, даже с документами.
Итак, вот эквайринги, которые можете использовать:
Комиссия эквайринга зависит от оборота, способа оплаты, категории товаров и других факторов. Опять же, выбираете какой вам больше подойдет.
Ну и совет: подключите разные эквайринги, чтобы было как можно больше способов оплаты и рассрочек, особенно, если продаете курсы.
Одного эквайринга недостаточно — нужна облачная касса.
У каждого эквайринга есть или свои партнеры, или своя касса. Она нужна, чтобы выбивать чеки покупателям, чтобы не нарушать никакие законы. И это тоже платно.
Тут списка не будет, так как у каждого эквайринга либо есть своя касса, либо они говорят, с кем работают. Тут выбирайте сами на свой вкус.
Но главное: без кассы работать нельзя.
Общие правила белой работы и как облегчить себе жизнь
Поздравляю, вы закончили с организационными моментами. Как же облегчить себе жизнь еще больше?
Юристы и документы.
Найдите хорошего юриста хотя бы для разовой консультации. Лучше нанять специалиста на аутсорс.
Если у вас нет таких юристов, напишите в личку – поделюсь контактами.
Не забывайте вести документооборот. Это может делать либо юрист, либо вы сами. Но вести это надо четко, не забывать присылать акты и читать, что подписываете. Потому что иначе вы подпишете плохой договор и вам или не оплатят вовремя, или вы наколитесь на штрафы. Короче, не экономьте на юристах.
Кстати, несколько бесплатных шаблонов можно найти в комментариях: t.me/EKorjikov_Blog/260
Совет: читайте документы внимательно. Некоторые контрагенты любят подсовывать неудобные тезисы и штрафы, которые потом придется платить.
- Например, частая ситуация: постоплата на месяц. Казалось бы, нормальные условия, 1го числа размещаю внешку, а 31го числа получаю оплату.
- А в документах написано: оплата до 30 дней, после подписания акта.
- А акт подписывается в течение месяца после получения акта.
- А предоставляется в течение месяца после конца рекламы.
- А реклама сама на месяц.
И так и получается, что фактическая постоплата может затянуться на 4-6 месяцев. И все по закону, вы сами подписались на такие условия.
Потому читайте, что подписываете, четко прописывайте даты размещения и суммы, просите обосновать акты. Или найдите себе юриста.
Бухгалтерия и налоги
Многие банки считают налоги сами, но не всегда делают это корректно. Лучший вариант — нанять бухгалтера или разово заказывать расчет налогов раз в квартал. Это недорого, но позволяет сэкономить намного больше.
Хороший бухгалтер поможет списать страховые взносы (57.930 рублей в год) и легально снизить налоговую нагрузку. Лично у меня это окупилось многократно
Маркировка
Разберитесь, как работает маркировка. Это можно сделать с юристом или изучив эту статью.
Регистрация в РКН
Если ваш канал/паблик и другая страничка перешла порог в 10.000 подписчиков, нужно зарегистрировать его в РКН. Эта мера непонятна многим, но если не выполнить регистрацию, это может перекрыть вам доступ к рекламе и продажам курсов. Делается бесплатно и вот тут рассказал, зачем это надо: t.me/EKorjikov_Blog/676
Что будет, если не зарегистрироваться?
Есть неиллюзорный шанс, что через время начнется публичная порка. Причем, и площадок, и покупателей.
Так было с маркировкой: сначала её ввели, потом никто не захотел делать и тогда некоторых публично оштрафовали. И все начали делать.
Есть шанс, что рекламодателям запретят брать рекламу в каналах без РКН, опять же, угрожая штрафами.
А это значит, что ВСЯ внешка перестанет брать рекламу и придется регистрироваться.
Поэтому совет: зарегистрируйтесь сейчас. Потом все равно придется, а боязнь «деанона» очень условная, ведь вы в интернете и свои данные итак раздаете всем подряд.
Как минимум, вы их даете, когда подписываете договор.
3% с рекламы
В скором времени будет новый сбор – 3% с рекламы. Но подробностей пока нет, следите за моим блогом, я обязательно расскажу, как только разберусь.
Эпилог
После прочтения может показаться, что быть ИП не выгодно, а все это – страшно и непонятно. На первый взгляд так и есть. Но лично я следовал простому принципу: платил тем, кто помогал и проводил меня за ручку. Благодаря этому опыту я и написал эту статью, которая, надеюсь, сэкономит вам время и нервы.
Подписывайтесь на мой блог и регистрируйтесь на нашей бирже vortex.eco – там не придется беспокоиться о маркировке, так как мы делаем ее автоматически.
Если есть вопросы или уточнения – пишите в @ask_ekorjikov_bot – отвечу или дополню этот гайд.