Налоги 2025: что важно знать для торговли на маркетплейсах?
С 2025 года в России вводятся значительные изменения в налоговом законодательстве, которые напрямую касаются продавцов товаров из Китая. Это важный момент для всех предпринимателей, особенно тех, кто работает с маркетплейсами или занимается прямой поставкой товаров. В этом материале мы разберём ключевые изменения, объясним, какие системы налогообложения подходят для вашего бизнеса, и поможем выбрать наиболее выгодную налоговую стратегию.
Основные изменения в налогах на 2025 год
1. Упрощённая система налогообложения (УСН): новые ставки и лимиты
На УСН доступны два объекта налогообложения:
- "Доходы" — ставка 6% (может быть снижена до 1% по региону).
- "Доходы минус расходы" — ставка 15% (может быть снижена до 5%).
- Максимальный годовой доход увеличен до 450 млн рублей.
- Средняя численность сотрудников может достигать 130 человек.
- Остаточная стоимость основных средств выросла до 200 млн рублей.
Это облегчает работу для среднего бизнеса, однако важно учитывать, что после превышения дохода в 60 млн рублей компании на УСН обязаны уплачивать НДС.
2. НДС: новые правила для доходов выше 60 млн рублей
Если ваш доход за год превысит 60 млн рублей, вы автоматически становитесь плательщиком НДС. Это нововведение требует внимательного выбора ставки:
⚠️ Обратите внимание: при выборе пониженных ставок (5% или 7%) входной НДС к вычету не принимается.
Пример расчёта:
Предприниматель заработал 90 млн рублей и закупил товары на 70 млн рублей (включая НДС). При ставке 20% он сможет вычесть входной НДС и заплатить только разницу, что выгоднее, чем работать на ставке 5%.
3. Автоматизированная упрощённая система налогообложения (АУСН)
С 2025 года продавцы на маркетплейсах могут использовать АУСН, если этот режим действует в их регионе. Преимущества:
- Не нужно сдавать отчётность и вести бухгалтерию.
- Не уплачиваются обязательные страховые взносы за сотрудников и предпринимателя.
- Упрощённый налоговый режим:
- Малый бизнес с доходом до 60 млн рублей.
- Бизнес с минимальными закупками у поставщиков, работающих с НДС.
4. Ввозной НДС: без изменений
Независимо от изменений ставок для внутренних операций, ввозной НДС при растаможке товаров остаётся прежним:
- Стандартная ставка — 20%.
- Пониженные ставки на определённые категории товаров (например, медицинские изделия).
Важно учитывать ввозной НДС при расчёте общей налоговой нагрузки, особенно если вы работаете на ставке 5% или 7%.
Как выбрать оптимальную систему налогообложения?
Шаг 1: Рассчитайте годовой оборот
- Доход менее 60 млн рублей? — Выбирайте УСН без уплаты НДС.
- Доход выше 60 млн рублей? — Рассмотрите НДС с учётом ваших расходов и входного НДС.
Шаг 2: Оцените поставщиков
- Большинство поставщиков работают с НДС? — Вам будет выгоднее стандартная ставка 20%.
- Если ваши поставщики работают без НДС, рассмотрите пониженные ставки.
Шаг 3: Учтите региональные особенности
Проверьте доступность АУСН и льготных ставок в вашем регионе. Это может стать отличной альтернативой для небольших компаний.
Практические советы для бизнеса в 2025 году
- Контролируйте объём доходов. Если вы близки к лимиту в 60 млн рублей, постарайтесь оптимизировать доходы, чтобы избежать необходимости уплаты НДС.
- Используйте автоматизацию. Налоговый учёт становится сложнее, поэтому стоит инвестировать в программное обеспечение для расчётов.
- Регулярно консультируйтесь с налоговым экспертом. Изменения в налогах могут влиять на ваши расчёты, особенно при работе с НДС.
- Следите за обновлениями законодательства. Некоторые регионы могут вносить дополнительные льготы или ограничения.
2025 год приносит новые вызовы для предпринимателей, продающих товары из Китая. Понимание налоговых изменений и грамотный выбор системы налогообложения помогут избежать лишних расходов и сохранить конкурентоспособность. Планируйте свои действия заранее, чтобы встретить новый год во всеоружии!
📌 Для бесплатной консультации и детального расчета обращайтесь:
⚠️ Как это сделать, напишите нам на Whatsapp:
💬 +79502986677
Ссылька на WhatsApp - https://wa.me/message/7QGX56YLYFSKF1
💙 ВКонтакте - https://vk.me/fccargo
🛄 Официальные сайты:
fscargo.ru - https://fscargo.ru/
Телеграмм Канал - https://t.me/fscargoru
нельзяграмм: fscargo.ru
y@utube: fscargoru
rutube: https://rutube.ru/channel/48786668/