ТЕХНИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ НА КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ КЛИЕНТА ПО ОТКРЫТИЮ И ОБЕСПЕЧЕНИЮ РАБОТЫ ПРОЕКТА КРИПТОВАЛЮТНОЙ БИРЖИ И ОНЛАЙН-КОШЕЛЬКА
Клиент – физическое лицо, налоговый резидент Украины хочет реализовать проект, направленный на создание крипто валютной биржи (далее – «Биржа») и онлайн-кошелька на одной платформе, которые позволят клиентам:
• хранить онлайн крипто валюты, в том числе биткоин (далее - «BTC»), эфириум (далее -«ETH») и иные, осуществлять их обмен криптовалюты на Бирже между пользователями;
• предполагаемая юрисдикция регистрации биржи учитывая географию пользователей/клиентов биржи – мусульманские страны, Европа;
• приобретать электронную валюту и криптовалюту за фиатные деньги и делать обмен (в автоматическом/полуавтоматическом режиме в зависимости от направления обмена/резервов и тд);
• осуществлять транзакции с конвертацией фиатных денег и криптовалют в любом направлении в том числе с использованием электронных платежных систем;
• мгновенно вводить и выводить фиатные денежные средства, в том числе с использованием стандартных решений в виде пластиковых карт «Visa» и «MasterCard».
Клиент планирует привлекать клиентов из Азии, Латинской Америки, Европы и СНГ.
• обзор законодательства определенных юрисдикций (на усмотрение Консультанта), включая Сингапур, в отношении требований к созданию корпоративных структур под задачи клиента;
• разработка оптимальных решений для реализации проекта Клиента, в том числе:
o выбор юрисдикции для головной компании;
o необходимые минимальные требования, в том числе необходимость получения лицензии головной компанией;
o приблизительный расчет налоговой нагрузки внутри проекта;
o особенности бухгалтерского учета структуры проекта в стране регистрации;
o общие требования при организации офисов биржи, которые будут действовать в качестве агентов головной компании по привлечению средств пользователей и осуществлению рекламы и информационной поддержки по месту функционирования, в том числе анализ порядка юридического оформления отношений, регулирующих способы приема денежных средств от клиентов из указанных юрисдикций;
o требования и ограничения в отношении аренды офиса и найму местных сотрудников головной компанией;
o ограничения или риски юридического и финансового характера в связи с осуществлением контроля финансовых регуляторов в юрисдикции регистрации головной компании;
• рекомендации по возможному снижению выявленных рисков и последствий.
В рамках анализа консультантом производится следующий анализ:
Общий анализ регулирования криптовалют и их обращения в выбранных юрисдикциях. В результате данного этапа Консультант определяет перечень юрисдикций, которые наилучшим образом подходят для реализации проекта.
Описание корпоративных требований к регистрации компаний в выбранных на первом шаге юрисдикций, а также описание порядка регулирования планируемой клиентом деятельности в выбранных юрисдикциях, в том числе требований и порядка получения лицензии на осуществление планируемой деятельности.
Анализ финансовых потоков структуры на предмет контроля, ограничений и требований для возможности проведения рассматриваемых операций, а так же выбор наиболее оптимального варианта построения финансовых потоков в структуре клиента.
Разработка предложений построения планируемой структуры клиента, юридического оформления отношений между элементами структуры и организации финансовых потоков.
По каждой предложенной юрисдикции будет предоставлена следующая информация:
• Правовые основы функционирования головной компании и ее офисов в качестве сервиса по хранению и обмену криптовалют. Необходимость получения лицензии.
• Формирование предложений по финансовой инфраструктуре проекта (криптовалютные биржи, платежные системы).
• Расчет налоговой нагрузки на примере.
• Описание организации финансовых операций между структурой и клиентами.
• Предложение банков для открытия счета для деятельности сервиса по обмену криптовалют, условия открытия счета.
• Потенциально возможные риски, способы защиты от них и влияние на стоимость реализации проекта.
• Необходимость привлечения AML Officer, а также назначения иных должностных лиц для осуществления деятельности структуры в соответствии с требованиями применимого законодательства.
По результатам Шага 4 клиент получает детальный план действий по реализации структуры с описанием каждого шага.
Выбор способа реализации проекта Клиентом.
• Оптимальное соотношение затрат и возможностей;
• Максимальная защита от рисков;
• Минимальный срок реализации проекта;
• Возможность оптимизировать налоговую нагрузку и др.
Шаг 6: Финальное согласование способа и стоимости реализации проекта, а также порядка действий для его реализации согласно плану, предложенному Консультантом.
Оговорка об используемых источниках:
Заключение будет подготовлено на основании опыта профессиональных консультантов из Сингапура.
Вопросы, не рассматриваемые в рамках анализа:
• Вопросы автоматического обмена налоговой информацией;
• Вопросы валютного законодательства;
• Процедурные вопросы, связанные с открытием счетов в банках;
• Подготовка документов для осуществления операций между элементами структуры;
• Совершение регистрационных действий для создания структуры;
• Анализ права иных юрисдикций, за исключением прямо указанных в настоящем техническом задании.
Срок подготовки юридического заключения составит 28-30 рабочих дней, исчисляемых с даты получения полной предоплаты (100% аванс).