Начало конца

Сегодня поговорим про банкротство, что это такое, какие этапы и стадии процедуры банкротства существуют, по каким признакам определяют банкротство, возможные последствия данной процедуры для юридических и физических лиц.

Понятие банкротства — сущность и значение

Ни одно предприятие не застраховано от прохождения процедуры банкротства. Столкнуться с данной проблемой может любое предприятие, которое не может ответить по своим обязательствам перед кредиторами. Помимо компаний (предприятий) банкротом может быть признано и физическое лицо.

  • Банкротство (несостоятельность) представляет собой неспособность должника ответить по своим долгам и полностью удовлетворить финансовые требования, предъявляемые кредиторами, а также выплатить все обязательные платежи.

Иными словами, несостоятельность – это состояние, когда предприятие не может заплатить по предъявленным ему счетам.

  • Согласно законодательству гражданин (предприятие) может быть признаны несостоятельными, если соответствующие обязательства не были уплачены должником в течение 3 (трех) месяцев.

Происхождение термина

Понятие «банкротство» образовано от итальянского словосочетания «banca rotta», что в переводе означает «сломанная скамья». В то время банком называли скамьи, на которых ростовщики осуществляли свои сделки. В случае разорения ростовщика он ломал скамью, тем самым объявляя себя банкротом.

Закон о банкротстве

Сейчас в Российской Федерации действует Федеральный закон № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», действующий с 27 сентября 2002 г., который дает определение понятию банкротства и регулирует осуществление всех этапов процедуры несостоятельности.

  • Для того чтобы юридическое или физическое лицо были признаныбанкротами нужно начать рассмотрение в арбитражном суде дела о признании должника банкротом.

Заявление в суд может написать кредитор или должник. При необходимости заявление может быть также подано уполномоченным лицом. Заявление пишется в том случае, если предприятие или частное лицо не платит по своим долгам на протяжении трех месяцев.

Размер неуплаты прописан в действующем законодательстве. На данный момент для частных лиц он установлен в размере 500 000 руб., а для юридических лиц – 300 000 руб.

Юридические лица, по которым судом вынесено решение об их несостоятельности, вносятся в единый федеральный реестр.

Характерные признаки банкротства - цели и виды

Признание должника банкротом не освобождает его полностью от уплаты долгов. Это лишь возможность погасить обязательства другими способами либо частично освободиться от требований, предъявляемых кредиторами.

Должник будет выплачивать долги до того момента, пока у него есть недвижимое и движимоеимущество или пока они не будут полностью погашены.

Цели и виды банкротства

Главная цель банкротства для юридических лиц — закрытие бизнеса или его кардинальная реорганизация.

Для физических лиц цель начала процедуры банкротства – прекратить постоянный рост обязательств по кредитам.

Существуют такие виды банкротства:

  • Реальное – банкротство, при котором лицо вследствие значительных финансовых убытков не может собственными силами улучшить свою платежеспособность;
  • Условное (временное) – ситуация, когда актив предприятия растет, а пассив уменьшается, такая ситуация характерна для предприятий, которые занимаются торговлей, поскольку у них может накапливаться нереализованная продукция;
  • Умышленное — противоправное деяние, совершаемое владельцами компаний для выведения средств с фирмы;
  • Ложное – намеренное объявление о своем банкротстве, чтобы добиться со стороны кредиторов соответствующих послаблений и льготных условий погашения задолженности. Эти действия уголовно наказуемы.

Именно на судебные органы ложится ответственность за определение вида банкротства и инициацию соответствующей процедуры.

Признаки банкротства

Выделяют формальные и неформальные признаки несостоятельности.

Формальными признаками являются:

  • неплатежеспособность – лицо не может рассчитаться по своим долгам;
  • четко прослеживается нехватка денежных средств;
  • существенное превышение расходов фирмы над доходами.

Неформальными признаками являются:

  • смена ценовой политики;
  • смена внешнего баланса юридического лица;
  • растет долг перед работниками по заработной плате, а также долг по оплате подрядчикам за выполненные работы и оказанные услуги;
  • происходит регулярная задержка выплат дивидендов инвесторам;
  • отчетность сдается с опозданием;
  • в бухгалтерских документах существует множество неточностей.

Если лица являются кредиторами (или представляют интересы этих кредиторов) и представляют уполномоченные органы, то они могут подать заявление о рассмотрении дела о банкротстве в суд.

Как осуществляется процедура банкротства (несостоятельности) — основные этапы и стадии

Процедура банкротства — это долгий процесс со множеством этапов. Для того чтобы инициировать процедуру банкротства, нужно, как уже говорилось выше, подать в арбитражный суд заявление в соответствии с утвержденной формой.

Признание должника банкротом – это всегда судебная процедура. Многие лица и частные фирмы могут использовать процедуру банкротства как схему для ухода от уплаты обязательств. Поэтому суд обязан тщательным образом рассмотреть все нюансы и обстоятельства дела.

Инициаторами банкротства могут быть:

  • Потенциальный банкрот (руководитель фирмы, индивидуальный предприниматель, гражданин и др.);
  • Кредиторы (могут подать заявление, если в процессе коммерческой деятельности предприятия сформировалась кредиторская задолженность);
  • Уполномоченные органы (банк, МФО).

Должник самостоятельно заявляет о своей несостоятельности в таких случаях:

  • Если уплата долга одному кредитору повлечет за собой невозможность погашения долга другим кредиторам;
  • При ликвидации фирмы была выявлена нехватка средств, чтобы покрыть все долги компании;
  • После продажи активов, инициированной с целью покрытия существующей задолженности, у предприятия возникнет угроза для существования.

Любые финансовые вопросы, возникающие при реорганизации и ликвидации юридического лица (предприятия) должны решаться через суд.

После того как заявление подано и зарегистрировано судом проверяются все признаки банкротства. После окончания этой проверки проводится ряд мероприятий, называемых этапами или стадиями процедуры банкротства.

May 18, 2018by @radi
3
0

Начало конца

Сегодня поговорим про банкротство, что это такое, какие этапы и стадии процедуры банкротства существуют, по каким признакам определяют банкротство, возможные последствия данной процедуры для юридических и физических лиц.

Понятие банкротства — сущность и значение

Ни одно предприятие не застраховано от прохождения процедуры банкротства. Столкнуться с данной проблемой может любое предприятие, которое не может ответить по своим обязательствам перед кредиторами. Помимо компаний (предприятий) банкротом может быть признано и физическое лицо.

  • Банкротство (несостоятельность) представляет собой неспособность должника ответить по своим долгам и полностью удовлетворить финансовые требования, предъявляемые кредиторами, а также выплатить все обязательные платежи.

Иными словами, несостоятельность – это состояние, когда предприятие не может заплатить по предъявленным ему счетам.

  • Согласно законодательству гражданин (предприятие) может быть признаны несостоятельными, если соответствующие обязательства не были уплачены должником в течение 3 (трех) месяцев.

Происхождение термина

Понятие «банкротство» образовано от итальянского словосочетания «banca rotta», что в переводе означает «сломанная скамья». В то время банком называли скамьи, на которых ростовщики осуществляли свои сделки. В случае разорения ростовщика он ломал скамью, тем самым объявляя себя банкротом.

Закон о банкротстве

Сейчас в Российской Федерации действует Федеральный закон № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», действующий с 27 сентября 2002 г., который дает определение понятию банкротства и регулирует осуществление всех этапов процедуры несостоятельности.

  • Для того чтобы юридическое или физическое лицо были признаныбанкротами нужно начать рассмотрение в арбитражном суде дела о признании должника банкротом.

Заявление в суд может написать кредитор или должник. При необходимости заявление может быть также подано уполномоченным лицом. Заявление пишется в том случае, если предприятие или частное лицо не платит по своим долгам на протяжении трех месяцев.

Размер неуплаты прописан в действующем законодательстве. На данный момент для частных лиц он установлен в размере 500 000 руб., а для юридических лиц – 300 000 руб.

Юридические лица, по которым судом вынесено решение об их несостоятельности, вносятся в единый федеральный реестр.

Характерные признаки банкротства - цели и виды

Признание должника банкротом не освобождает его полностью от уплаты долгов. Это лишь возможность погасить обязательства другими способами либо частично освободиться от требований, предъявляемых кредиторами.

Должник будет выплачивать долги до того момента, пока у него есть недвижимое и движимоеимущество или пока они не будут полностью погашены.

Цели и виды банкротства

Главная цель банкротства для юридических лиц — закрытие бизнеса или его кардинальная реорганизация.

Для физических лиц цель начала процедуры банкротства – прекратить постоянный рост обязательств по кредитам.

Существуют такие виды банкротства:

  • Реальное – банкротство, при котором лицо вследствие значительных финансовых убытков не может собственными силами улучшить свою платежеспособность;
  • Условное (временное) – ситуация, когда актив предприятия растет, а пассив уменьшается, такая ситуация характерна для предприятий, которые занимаются торговлей, поскольку у них может накапливаться нереализованная продукция;
  • Умышленное — противоправное деяние, совершаемое владельцами компаний для выведения средств с фирмы;
  • Ложное – намеренное объявление о своем банкротстве, чтобы добиться со стороны кредиторов соответствующих послаблений и льготных условий погашения задолженности. Эти действия уголовно наказуемы.

Именно на судебные органы ложится ответственность за определение вида банкротства и инициацию соответствующей процедуры.

Признаки банкротства

Выделяют формальные и неформальные признаки несостоятельности.

Формальными признаками являются:

  • неплатежеспособность – лицо не может рассчитаться по своим долгам;
  • четко прослеживается нехватка денежных средств;
  • существенное превышение расходов фирмы над доходами.

Неформальными признаками являются:

  • смена ценовой политики;
  • смена внешнего баланса юридического лица;
  • растет долг перед работниками по заработной плате, а также долг по оплате подрядчикам за выполненные работы и оказанные услуги;
  • происходит регулярная задержка выплат дивидендов инвесторам;
  • отчетность сдается с опозданием;
  • в бухгалтерских документах существует множество неточностей.

Если лица являются кредиторами (или представляют интересы этих кредиторов) и представляют уполномоченные органы, то они могут подать заявление о рассмотрении дела о банкротстве в суд.

Как осуществляется процедура банкротства (несостоятельности) — основные этапы и стадии

Процедура банкротства — это долгий процесс со множеством этапов. Для того чтобы инициировать процедуру банкротства, нужно, как уже говорилось выше, подать в арбитражный суд заявление в соответствии с утвержденной формой.

Признание должника банкротом – это всегда судебная процедура. Многие лица и частные фирмы могут использовать процедуру банкротства как схему для ухода от уплаты обязательств. Поэтому суд обязан тщательным образом рассмотреть все нюансы и обстоятельства дела.

Инициаторами банкротства могут быть:

  • Потенциальный банкрот (руководитель фирмы, индивидуальный предприниматель, гражданин и др.);
  • Кредиторы (могут подать заявление, если в процессе коммерческой деятельности предприятия сформировалась кредиторская задолженность);
  • Уполномоченные органы (банк, МФО).

Должник самостоятельно заявляет о своей несостоятельности в таких случаях:

  • Если уплата долга одному кредитору повлечет за собой невозможность погашения долга другим кредиторам;
  • При ликвидации фирмы была выявлена нехватка средств, чтобы покрыть все долги компании;
  • После продажи активов, инициированной с целью покрытия существующей задолженности, у предприятия возникнет угроза для существования.

Любые финансовые вопросы, возникающие при реорганизации и ликвидации юридического лица (предприятия) должны решаться через суд.

После того как заявление подано и зарегистрировано судом проверяются все признаки банкротства. После окончания этой проверки проводится ряд мероприятий, называемых этапами или стадиями процедуры банкротства.

May 18, 2018by @radi
7
0

Финансовые махинации банков

Это моя история о финансовых махинациях банков с которыми я столкнулся общаясь со своим старым знакомым. Не так давно ко мне обратился мой товарищ с просьбой разобраться в его кредитном договоре с банком. Изучая договор, я открыл для себя много нового. Поэтому предлагаю Вам по порядку разобраться в сути махинации и как из этого можно извлечь пользу.

Денежная реформа в России 1998 года

Призываю вас отправиться вместе со мной в недалёкое прошлое и кратко пробежаться по истории.

Денежная реформа в России 1997—1998 годов — денежная реформа, которая была начата в России 1 января 1998 года.

Подготовка к ней осуществлялась с августа 1997 года. Обмен неденоминированных купюр проходил постепенно, вплоть до конца 2002 года.

Слухи о реформе возникали регулярно и несколько раз опровергались. В июне 1996 года руководитель Рабочего центра экономических реформ при правительстве С.Ю. Павленко сообщил о неизбежной деноминации.

  • Деноминация - изменение нарицательной стоимости денежных знаков, обычно после гиперинфляции с целью стабилизации валюты и упрощения расчётов.

В ходе деноминации происходит обмен старых денежных знаков на новые, имеющие, как правило, меньший номинал. Старые денежные знаки могут изыматься из обращения:

  • в течение нескольких недель, что приводит к обмену не всей имеющейся на руках денежной массы;
  • в течение года или нескольких лет, когда старые деньги ходят одновременно с новыми и постепенно изымаются из обращения.

Ход реформы

4 августа 1997 года вышел указ Президента России Б.Н. Ельцина «Об изменении нарицательной стоимости денежных знаков и масштаба цен». Обмен начался с 1 января 1998 года с коэффициентом 1000:1, то есть одному новому рублю соответствовали 1000 старых (образца 1993 и 1995 годов). Обмен неденоминированных денег проходил постепенно вплоть до 1 января 2003 года.

Все неденоминированные монеты Центрального банка России (1, 5, 10, 20, 50, 100 рублей и коллекционные), вопреки традиции двух предыдущих деноминаций, прекратили быть законным платёжным средством. Внешний вид новых банкнот после деноминации почти не изменился, только из номинала убирались нули. К примеру банкнота 50000 тыс. рублей менялась на 50 рублей.

Также были введены копеечные монеты с изображением Георгия Победоносца (1, 5, 10, 50 копеек) и рублёвые монеты с изображением двуглавого орла (1, 2, 5 рублей). Были монеты с годом чеканки 1997 и 1998, но в обороте они появились именно с 1 января 1998 года.

После деноминации в 1998 году код рубля в ОКВ (общий классификатор валют) был изменен с 810 на 643 (а буквенное обозначение российской валюты изменилось с RUR на RUB).

В поисках трех нулей

После краткого просвещения, мы возвращаемся в современную Россию. Когда я взглянул на договор, моё внимание привлёк номер банковского счёта. Номер банковского счета состоит из 20 цифр, каждый символ в этой длинной последовательности имеет свое значение. Шестая, седьмая и восьмая цифры указывают на то, в какой валюте открыт счет. Рублевые счета обозначаются кодом 810, но как мы помним в 1998 году в ходе реформы вся Россия перешла на 643 код. Я предположил, что что при зачислении денег на 810-е счета банки конвертируют их в «старые» рубли. Проще говоря, добавляют к сумме три нуля. Таким образом, по-моему мнению, кредитные учреждения могут завышать свои балансы – «на бумаге» есть миллиард рублей, а в реальности всего один миллион. Если учесть, что код 810 используют абсолютно все отечественные банки, то при таком раскладе финансовая система страны выглядит как гигантская пирамида, которая вот-вот обрушится. К тому же, если эта теория существует в действительности слово "налог" для банков просто пустой звук, так как происходит конвертация 1000:1. Мой товарищ взял кредит 500.000 тысяч рублей, отдаст он 700.000 тысяч рублей, прибыль банка 200.000 тысяч рублей, но если применять конвертацию в "старые" рубли, то получается, что банк получает 200 рублей дохода.

Мне стала интересна придуманная мной теория и я стал искать какую либо информацию по этому поводу в интернете, информации было крайне мало, количество судебных заседаний было ровно 0.

Поговорив со своим знакомым, я предложил ему найти старые банкноты номиналом в 50000 тысяч рублей и отправиться с ними в банк для погашения кредита. Поиски "старых" денег не заставили долго ждать и спустя несколько дней на его руках было 8 купюр номиналом в 50000 тысяч рублей. Логика заключалась в том, что согласно договору ему в банке дали деньги с кодом валюты 810, которые давно были изъяты из оборота и не являлись платёжными средствами. Соответственно, что дали, то и нужно возвращать. Он отправился в отделение своего банка и попытался погасить свой кредит, ему долго объясняли, что деньги которые он принёс не имеют ценности и не являются платёжным средством. На вопрос про код валюты никто не смог внятно объяснить почему в счёте указан 810 код, а не 643. Предложили написать жалобу руководству и получить официальный ответ в течении 10 дней. Ответ был шаблонный и не нёс конкретного ответа на вопрос о коде валюты в счёте. Времени и возможности в этом разбираться не было, но думаю в скором времени, кто-то "развернёт" эту теорию более понятно, а у кого-то получится даже закрыть кредит "старыми" деньгами.

May 16, 2018by @radi
137
0
Show more