Сколько можно вложить в Roth?

Рассмотрим самый экстремальный сценарий для разных возрастных групп и вариантов занятости.

Человек младше 50 лет (работает по найму)

Roth IRA

$7,000 (через Backdoor Roth, если доход высокий).

Roth 401(k) (403(b), TSP)

$23,500 в Roth 401(k).
Работодатель делает match (pre-tax), который можно конвертировать в Roth, заплатив налог.

Mega Backdoor Roth

В 2025 году лимит для всех взносов в 401(k) (включая match, Roth, и after-tax) — $70,000.
Если компания позволяет Mega Backdoor, работник может довнести до $70,000 в Roth.

Roth 457b (если доступен)

Дополнительно $23,500 в Roth 457(b).

Итого для человека младше 50 лет:

Roth IRA: $7,000
Roth 401(k) + Match + Mega Backdoor: $70,000
Roth 457(b): $23,500

Общий вклад в Roth: $100,500 в год (post-tax, требует высокой зарплаты).

Человек 50+ лет (работает по найму)

Лимиты увеличиваются за счёт catch-up contributions:

Roth IRA: +$1,000 → $8,000.
Roth 401(k) и Roth 457(b): +$7,500 → $31,000 + $31,000.
Общий лимит 401(k) с Mega Backdoor: возрастает до $76,500.

Итого для человека 50+ лет:

Roth IRA: $8,000
Roth 401(k) + Mega Backdoor: $76,500
Roth 457(b): $31,000
Общий вклад в Roth: $115,500 в год.

Тем кому 60-63, лимиты еще выше….

Если человек в браке

Если оба супруга могут делать такие же взносы, цифры удваиваются:

Младше 50 лет: $201,000 в год в Roth на семью.
50+ лет: $231,000 в год.
60–63 года: $252,000 в год.

Если есть свой бизнес

Человек может открыть Solo 401(k) или SEP IRA с Roth-опцией:

Добавляет до $70,000 (или $76,500 для 50+ лет) в Roth SEP IRA или Solo 401(k).
Если у человека есть и работа по найму, и свой бизнес, можно комбинировать Mega Backdoor Roth в 401(k) и Roth SEP IRA.

Что это даёт?

Если человек вносит $100,000+ в год в Roth в течение 10 лет, а затем капитал растёт ещё 10 лет при 7% годовых:

Младше 50 лет → ≈ $2.8M tax-free.
50+ лет → ≈ $3.2M tax-free.
60+ лет → ≈ $3.5M tax-free.
Для семьи → в 2 раза больше.

Если у человека высокий доход и доступ ко всем инструментам (401k, 457b, Mega Backdoor, свой бизнес), можно засунуть в Roth больше $100K+ в год, а к 70 годам накопить несколько миллионов без налогов.