Что такое отчет ДДС?
В этой короткой статье мы поговорим про один из ключевых инструментов для управления финансами компании — отчёт о движении денежных средств (ДДС).
Этот отчёт отражает все операции, связанные с поступлением и выбытием денежных средств, и является важным инструментом для анализа финансового состояния и принятия решений в области управления финансами. Давайте разберемся, что это такое, зачем он нужен и как он может сделать бизнес лучше.
Что такое отчет ДДС?
Отчет ДДС — это отчет, который показывает, сколько денег пришло в бизнес и сколько ушло за определенный период. Если представить бизнес как кошелек, то отчет ДДС — это запись всех доходов и расходов. Он помогает понять, откуда берутся деньги и куда они уходят.
Отчет ДДС делится на три части:
- Денежные потоки от операционной деятельности — это деньги, которые получаем от продаж и текущие расходы (аренда, зарплаты, закупки).
- Денежные потоки от инвестиционной деятельности — это деньги, которые вкладываются в развитие бизнеса (покупка оборудования, недвижимости).
- Денежные потоки от финансовой деятельности — это деньги, которые получаем или отдаем в виде кредитов, займов или вложений от собственников.
Зачем он нужен предпринимателю?
- Контроль за деньгами
Отчет ДДС помогает понять, сколько денег есть на счетах и хватает ли их для покрытия текущих расходов. Это как проверка баланса на телефоне: сколько осталось и хватит ли до следующей зарплаты. - Предотвращение кассовых разрывов
Можно заранее увидеть, когда закончатся деньги, и принять меры: например, ускорить сбор дебиторки или взять краткосрочный кредит. - Планирование
Зная, сколько денег приходит и уходит, можно лучше планировать будущее. Например, решить, когда можно купить новое оборудование или запустить рекламную кампанию. - Анализ эффективности
Мы видим, какие направления бизнеса приносят больше денег, а какие — только траты. Это помогает принимать решения о том, что развивать, а что сокращать.
Например: как отчет ДДС может помочь бизнесу
Представим, что у нас есть небольшой интернет-магазин. Мы продаем товары, но в конце месяца замечаем, что денег на счете почти нет. Мы решаем разобраться и составляем отчет ДДС. Вот что у нас получилось:
Мы увидели, что все деньги ушли на расходы, и на счете ничего не осталось. Но отчет ДДС не просто показывает проблему, он помогает найти решение. Мы замечаем, что много денег уходит на рекламу (100 000 рублей), но она не приносит ожидаемого результата. Например, решаем сократить расходы на рекламу до 50 000 рублей и вложить эти деньги в SEO-продвижение, которое работает дольше, но эффективнее.
Через месяц отчет ДДС выглядит так:
Ох, опять минус! Но теперь мы понимаем, что дело не в рекламе, а в том, что товар не поступает вовремя. Мы договариваемся с поставщиками об отсрочке оплаты и увеличиваем объём поставок. В следующем месяце наш отчет ДДС уже выглядит лучше:
Теперь у нас с вами есть свободные деньги, которые можем вложить в развитие бизнеса или создать финансовую подушку.
Почему отчет ДДС — это важно?
Отчет ДДС — это не просто цифры в отчете. Это финансовый "пульс", который помогает:
Для того чтобы ваш бизнес развивался и был устойчивым, необходимо уделять особое внимание анализу денежных потоков. Отчёт о движении денежных средств (ДДС) станет вашим надёжным помощником в этом деле.
Не стоит бояться работы с цифрами — они всегда помогают принимать правильные решения на основе цифр.
Надеюсь, теперь вы понимаете, для чего нужен отчет о движение денежных средств (ДДС) и как он может быть полезен для вашего бизнеса. Попробуйте составить такой отчет для своей компании, и вы увидите, какую ценную информацию он может предоставить.