Финансовое планирование, одобренное Уорреном Баффетом
Уоррен Баффет инвестировал в пять японских универсальных торговых домов "sogo shosha". Чем примечательны эти структуры и что на самом деле полезного могут позаимствовать предприниматели у японцев?
Слово "sogo" означает всеобъемлющий или универсальный, а "shosha" - торговая компания. Такая универсальная торговая компания это обязательный элемент в крупнейших финансово промышленных группах ФПГ Японии: Mitsubishi, Sumitomo,Itochu и других. Принадлежат эти универсальные торговые дома владельцам промышленных предприятий, входящих в эти торгово промышленные группы.
Функции Sogo Shosha
а) импорт сырья, комплектующих и материалов для всех участников финансово промышленной группы
б) экспорт и продажи всех товаров, которые производятся участниками группы
в) инвестиции в создание новых производств, каналов сбыта или сервисные компании, которые обеспечат конкурентное преимущество участникам группы
Поскольку, все товарные потоки участников ФПГ проходят через такой универсальный торговый дом, он становиться крайне интересен как клиент заемщик для банков и других финансовых посредников. Экспортные кредитные агентства выдают на такие дома максимально возможные лимиты, банки предоставляют максимально льготное финансирование.
Модель для одного владельца
Если по аналогии сделать модель для одного производственного предприятия, то она выглядела бы так:
а) Торговая компания, занимается закупкой сырья, продажами готовой продукции, а также привлечением финансирования для обеспечения торгового оборота
б) Производственная компания занимается производством на давальческом сырье, поставляемом торговой компанией.
При этом и торговая компания и производственная компания принадлежат одному владельцу. Прибыль может образовываться как в одной компании, так и в другой. Но прибыль в торговой компании инвестируется и никогда не выводится в качестве дивидендов, а прибыль производственной компании, может выводиться в качестве дивидендов
Плюсом такой схемы является возможность более точного и спокойного финансового планирования для обеих компаний группы:
а) невозможно потратить больше чем заработано, так как для торговой компании размер постоянных затрат по сравнению с производственной компанией стремиться к нулю (аренда офиса гораздо меньше чем размер платежей по лизингу за оборудование или стоимость аренды складских и производственных помещений).
б) для производственной компании невозможно проесть оборотный капитал, так как он просто не поступает на счета производственной компании.
Упрощенная модель
Если упростить еще больше, то можно реализовать эту модель в рамках одной компании. Нужно лишь открыть несколько расчетных и депозитных счетов:
а) счет для торговых операций (продажа товаров, продажа дебиторской задолженности и закупка сырья или оплата поставщику за купленные товары)
б) Расходный счет для оплаты внутренних расходов (зарплата, аренда, реклама и т.д)
Могут быть также открыты другие расчетные и депозитные счета, которые будут накапливать средства для инвестиций в новые каналы сбыта например (как это делают Sogo Shosha) или накапливать средства на другие нужды и платежи.
Компания с несколькими счетами сможет формировать физические резервы и получит возможность уладить проблемы с кассовым разрывом благодаря тому, что информация о финансовом положении компании может быть доступна владельцу мгновенно. А значит меньше будет ошибок в принятии решений.
Уоррен Баффет оценил это и сделал инвестиции в Sogo Shosha, подтвердив надежность этой модели в долгосрочной перспективе (а он держит акции своих портфельных компаний долгосрочно, игнорируя временные спады или подъемы)
Мое предложение
Для того, чтобы упорядочить работу с финансами недостаточно просто делать бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках, так как они лишь фиксируют то, что происходило ранее. Для работы с финансами необходима система физических счетов как минимум или система из несколько компаний, каждая из которых будет выполнять свою функцию. А в идеале необходимо стремиться к партнерству с другими предпринимателями, чтобы временные трудности в одной компании могли быть перекрыты ресурсами других компаний - партнеров. Это также создаст эффект масштаба и позволит легко привлекать финансирование в проекты каждого из участников партнерства
а) устная часовая консультация по решению финансовых проблем. (анализ ситуации - бесплатно, рекомендации по улаживанию -
б) брошюры и регламенты описывающие систему из нескольких счетов, которая позволит еженедельно без составления баланса видеть финансовое состояние компании и принимать правильные решения об оплатах кредиторам, привлечении финансирования а также выплате заработной платы, бонусов и премий персоналу.
в) нетворкинг клуб, в котором предприниматели могут найти партнеров для совместных проектов и в перспективе создания совместной универсальной торговой компании Sogo Shosha Бел
г) в перспективе - факторинговая, лизинговая и инвестиционная компания, которая сможет финансировать предпринимателей, которые воспользовались услугами а) б) в)
Буду рад обсудить Вашу задачу. Бронируйте время созвона по ссылке https://calendly.com/igormolchan
Написано для https://t.me/allianceofcreditors