Как профинансировать поставку легковых авто из Китая, США или Европы
Ситуация, которая существует у большинства белорусских автодилеров: ввоз в Беларусь импортных авто на юридическое лицо требует уплаты НДС 20% и автоматически делает неконкурентоспособным ввоз подержанных автомобилей на юридическое лицо (это не касается электрических автомобилей, по ним ставка НДС равна нулю ПОКА ЧТО). Остается только вариант поставки авто под заказ и ввоз его на физическое лицо - непосредственного покупателя. Как автодилер может финансировать эти операции?
Давайте начнем с того, как он не может финансировать покупателя:
- Автодилер не может предлагать лизинг клиенту так как в этом случае лизинговая компания должна выступать импортером, а это значит, лизинговая компания будет уплачивать НДС при ввозе автомобиля.
- Лизинговая компания не может предоставить возвратный лизинг, так как компания не может заплатить предоплату физическому лицу за автомобиль, которого у него нет в наличии и ждать, пока авто доедет в Беларусь 1-2 месяца
- Автодилер не может предложить автокредиты, так как банки перечисляют денежные средства только поставщику - юридическому лицу, зарегистрированному на территории Республики Беларусь
Какое решение? Решение может быть комбинированным. Сначала необходимо финансирование, чтобы привезти авто в Беларусь:
- Банки могут предлагать потребительские кредиты, однако это финансирование на ограниченные суммы и оно может быть недостаточным для покупки люксовых автомобилей.
- Займы через платформы онлайн заимствований. Ниже рассматривается именно эта схема
На основании Указа Президента РБ от 25 мая 2021 года "О сервисах онлайн заимствований и лизинговой деятельности" в Беларуси начали регистрироваться платформы онлайн заимствований. Платформа работает следующим образом:
- Заемщик физическое лицо обращается на платформу и после проверки получает возможность выставить заявку на привлечение займа на сайте платформы на определенный срок, например 2-3 месяца) и на определенных условиях (например 1,5-% в месяц)
- Инвестор - физическое или юридическое лицо, которое согласно на условия Заемщика переводит нужную сумму на расчетный счет Заемщика.
- Платформа взимает свою комиссию - 3% от суммы займа
После того, как автомобиль ввезен на территорию Беларуси, Заемщик может воспользоваться обратным лизингом: передать авто лизинговой компании, чтобы возвратить займ кредитору.
Вот пример расчета стоимости финансирования для конечного потребителя для легкового автомобиля - Вольво ХС90 2022 года:
- Цена в Беларуси с учетом таможенной пошлины, услуг по доставке в Беларусь, а также уплаты утилизационного сбора - 35000 долл США.
- Сумма частного займа - 80% от стоимости авто, т.е. 28000 долл
- Комиссия платформы онлайн заимствований - 840 долл в т.ч. НДС 20%
- Проценты кредитору исходя из 2% в месяц за 2 месяца - 1120 долл США без НДС
- ИТОГО: 1960 долл.США
В соответствии с белорусским законодательством, обратный лизинг на физлицо возможен только в белорусских рублях. Ставки по белорусским рублям могут быть от 22% годовых и выше. Чтобы ставки были в валюте в пределах 12% годовых, Физлицо импортер может продать машину лизинговой компании и выкупить ее обратно на себя как индивидуального предпринимателя или на свою компанию. Поэтому данная схема подходит для:
- Владельцев бизнеса или индивидуальных предпринимателей, которые хотят приобрести люксовые легковые авто
- Владельцев автопарков такси, которые могут выкупать б/у автомобили из США, ЕВРОПЫ
Для компаний, которые пригоняют дизельные или бензиновые авто из Европы, Китая или США эта схема позволит увеличить количество сделок, кредитору получить неплохой доход за короткий срок, а покупателю авто купить автомобиль дешевле, чем он стоит на белорусском рынке
Если платформа онлайн заимствований будет принадлежать лизинговой компании, то комиссия уплаченная за привлечение финансирования через платформу может быть учтена при расчете лизинговых платежей при последующем обратном лизинге.
Статья опубликована в канале https://t.me/allianceofcreditors