4 способа избавиться от дебиторки, но предоставить клиенту рассрочку
Недавно анализировал бухгалтерскую отчетность производственной компании. Дебиторка составляла большую часть активов компании. При этом компания финансировала создание этой дебиторской задолженности исключительно за счет кредиторов. Собственные средства компании (уставный капитал и нераспределенная прибыль) стремились к нулю. Ситуация быстро двигалась к банкротству. И вот 4 способа свести дебиторку к нулю, но сохранить рассрочку для клиентов.
Способ первый - банковские овердрафты.
Банки приглашают бизнес как партнеров для того, чтобы партнеры продавали банковские кредиты в виде овердрафтов своим покупателям - как физическим лицам, так и юридическим. При этом банки не требуют с этих покупателей залога и взимают проценты за предоставленный овердрафт со своих партнеров. В этом способе бизнес продает товар фактически по предоплате, но несет затраты на оплату процентов банку. Покупатель же получает овердрафт для покупки товаров у партнера.
Ограничением в данной схеме является финансовое состояние покупателя и оборот по его расчетному счету
Способ второй - факторинг.
Бизнес может продать дебиторскую задолженность банку или факторинговой компании сразу после отгрузки. Так же как и в первом случае бизнес оплачивает проценты банку за полученный капитал. Однако есть ньюансы.
Факторинг может быть скрытым и тогда все риски кредитор относит на поставщика.
И факторинг может быть открытым. Тогда все риски кредитор относит на покупателя. Этот способ не подходит если товар был передан покупателю на реализацию.
Третий способ - финансирование с возвратом доли от выручки.
Это вариант скрытого факторинга при котором покупатель не переходит на оплату с конкретным сроком платежа, а платит по мере реализации. Он подходит для финансирования поставок на маркетплейсы или поставок на реализацию в торговые сети.
В классическом скрытом факторинге поступления от конкретного дебитора направляются кредитору для погашения предоставленного кредита. В этом четвертом способе кредитор получает возврат предоставленного финансирования как долю от всех поступлений на расчетный счет поставщика.
Способ четвертый - предоставление отсрочки за свой счет.
Чтобы предоставлять отсрочку за свой счет, нужно задействовать капитал из двух источников: собственные средства компании и заемное финансирование, чтобы компания оставалась платежеспособной. Заемное финансирование может быть разного рода: токены, облигации, банковские кредиты, частные займы и т.д. Собственные средства также могут быть разного рода: взносы в уставный капитал, нераспределенная прибыль, и т.д.
При этом важным остается только соотношение объема собственных и заемных средств. Соотношение не должно быть хуже 15 к 85. Этот показатель хотя и не действует более официально, банки все равно его рассчитывают.
Также важна доля просроченных обязательств. Чем менее дисциплинированные покупатели, тем больше нужна доля собственных средств, за счет которых предоставляется отсрочка покупателю. Соотношение может дойти до 50% собственные средства к 50% заемных при большом количестве просроченных обязательств.
В зависимости от соотношения собственного и заемного капитала меняется стоимость финансирования для покупателей, так как чем больше доля собственных средств, тем дороже финансирование
Мое уникальное торговое предложение
б) заключить договор комиссии с ООО Альянс кредиторов и предоставить мне возможность разбираться с Вашими дебиторами (договор комиссии работает только если Ваша деятельность не лицензируется)
Преимуществом варианта б) является
- Вам не нужно будет размывать свою долю в бизнесе чтобы создать нужный размер собственного капитала для финансирования Ваших покупателей. Соответственно не нужно привлекать прямые инвестиции для формирования собственного капитала компании, необходимого для финансирования покупателей
- Также вариант б) подходит, когда банки отказываются финансировать Ваш бизнес, если Вы попали во временные трудности.
- Мы можем поощрять Ваших самых дисциплинированных и крупных покупателей. Когда мы организуем мероприятие (особенно если оно проводится где-нибудь в Карибском бассейне Тихого океана) по какому то аспекту управления бизнесом, например по технологии финансового планирования, найму продуктивного персонала или его мотивации, распределению функций, технологии продаж или PR, Вы получаете возможность лишний раз напомнить о себе своим покупателям и пригласить самых дисциплинированных из них на подобные мероприятия (бесплатно или с хорошей скидкой в зависимости от истории платежей и объема закупок) в качестве нашего партнера.
Результатом всех этих усилий должно стать увеличение объема продаж при сокращении объема дебиторской задолженности.
Чтобы получить проект договора комиссии, пишите в личку https://t.me/speakigor