Расчет некоторых актуальных производственных и финансовых показателей работы автосервиса.

Доброго дня, коллеги! У многих руководителей СТО есть затруднения в расчете каких-либо показателей работы своего СТО. Отдельные граждане вообще не считают нужным что-либо считать и начинают бизнес "по наитию", а перекладывая финансы из кармана в карман считают, что неплохо зарабатывают... Сегодня я поделюсь способами расчета отдельных производственных и финансовых показателей автосервиса на примере одной несложной задачки для руководителей СТО. Суть,конечно, в методе, а не в конечных цифрах.

ЗАДАЧА: Ваш автосервис продает в месяц 700нч по цене предложения (без учета скидок), при цене часа 25$ и односменном режиме работы 5/7.

ЗАДАНИЕ: на основе нормативных показателей РАССЧИТАТЬ:

выручку по ЗЧ
кол-во часов на заказ
средний чек (ЗЧ+услуги)
кол-во необходимых слесарей
кол-во необх приемщиков
среднее кол-во обслуженных авто в мес
планируемый
плановую EBITDA
планируемую прибыль на пост;
долю ФОТ в объеме выручки

РЕШЕНИЕ (оценивается не столько результат, цифры, сколько логика расчетов, использование отраслевых нормативов и понимание методов расчета показателей)

А) Выручка по ЗЧ согласно нормам составляет 60-70% от общей выручки по заказам. Услуги – соответственно 30-40%

Таким образом расчетная (предполагаемая) Выручка по ЗЧ = (выручка по услугам)/40 х 60%=(700х25)/40х60=17500/40х60= 26250$

Суммарная выручка = 17500+26250= 43750$

Расчетное кол-во заказов (кол-во сервисных циклов) = выработка(нч)/ среднее кол-во часов на 1 заказ (норма 2 – 3 часа). Кол-во заказов в мес = 700/2,5= 280шт/мес. Или при односменном режиме 280/22= 12,7 (13) авто/день

Средний чек = суммарная выручка (услуги+ЗЧ) / кол-во заказов.

Средний чек= 43750/280 = 156,25 (156)$

Кол-во необходимых работающих слесарей = выработка/ норма выработки на слесаря = 700/140*= 5 чел

(*норма выработки слесаря = 0,8 - 0,85 от Фонда рабочего времени исполнителя 140- 150н.ч. в месяц)

Кол-во обслуживаемых авто в день 15 максимум на 1 консультанта (приемщика)

Следовательно, необходимое кол-во «приемщиков» = кол-во авто в день/15= 13/15= 0,86 (1 чел).

Доля фот в объеме суммарной выруки (услуги+ЗЧ) = 20% (рекомендуется удерживать в этих пределах)

Расчетный ФОТ = суммарная выручка х 0,2=43750х0,2=8750$

EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) – прибыль до вычета процентов, налогов и амортизации.

Прибыль = выручка - расходы. Так как расходная часть неизвестна, то есть 2 варианта расчета предполагаемой прибыли.

Вариант №1: использовать нормативную долю прибыли (норма рентабельности автосервиса = 15%). Тогда прибыль = норма рентабельности х выручка за месяц = 0,15х43750=6562,5$/мес (6563)

Прибыль на пост = прибыль/количество постов = 6563/5=1312,6 $ (условная "норма" при теперешнем курсе доллара =от 1 до 1,5 тыс долл/мес на пост)

Для тех, кто смог дочитать это до конца, предлагаю свой файл для полуавтоматического расчета и анализа КПЭ автосервиса "сервисный калькулятор" по ссылке ниже.

https://disk.yandex.by/i/f7ZQQQv6vg1sHg

Успехов Вам и процветания Вашему бизнесу!

с уважением, А.Визавитин (14.07.2021)