Словарь инвестора: ИИС типа Б

Ранее мы говорили об особенностях ИИС типа А. Но такой счет не подходит людям, у которых нет официального постоянного дохода или налоговый вычет по нему уже получен.

В этом случае можно открыть индивидуальный инвестиционный счет с вычетом типа Б. Это вид брокерского счета освобождается от уплаты налогов на полученную прибыль с инвестирования.

Отличие от ИИС типа А:

1. Получить вычет можно только по истечении трех лет со дня открытия счета;
2. Величина суммы вычета не ограничена;
3. Данный тип ИИС подразумевает активное инвестирование, тогда как по ИИС типа А вы можете вообще не совершать сделок и получить вычет от суммы, внесенной на счет.

Рассмотрим наглядный пример:

Вы прибрели на ИИС акции «Сбербанка» в количестве 6000 шт. по цене 200 руб., то есть инвестировали 1,2 млн руб. (напоминаю о необходимости диверсификации своего портфеля).

За три года акции «Сбербанка» выросли в цене, и их стоимость составила 280 руб.

Таким образом, при продаже данных акций вы получите 1,68 млн руб. и доход в размере 480 тыс. руб.

С указанного дохода вы обязаны заплатить налог в сумме 62,4 тыс. руб., но при выборе ИИС типа Б, данный налог вам платить не придется.

Как получить налоговые льготы по ИИС типа Б?

Чтобы не списывали налог с прибыли по ИИС, необходимо предоставить брокеру документы:

1. Справку о том, что вы не получали налоговый вычет по ИИС типа А в течение трех лет (предоставляется в налоговой инспекции);
2. Заявление.

Выбрать тип ИИС можно спустя 3 года после ведения счета. Тогда вы сможете оценить доходность первого и второго типа непосредственно для вашего случая.

При открытии индивидуального инвестиционного счета внимательно читайте договор на наличие различных платных консультационных услуг, доверительного управления, скрытых процентов за обслуживание счета и прочих ненужных затрат, которые лишь приведут к снижению доходности вложений.

Выводы

Если у вас ближайшие три года будет официальный доход, вы планируете пополнять ИИС ежегодно и не собираетесь активно участвовать в торговле на бирже, для вас подходит ИИС типа А.

Если официального дохода нет или налоговый вычет уже возвращен, а вы планируете зарабатывать на инвестициях с ИИС более 52 тыс. руб. в год, рассмотрите ИИС типа Б.

Удачных вам инвестиций! 😉

Подписывайся на канал в telegram, чтобы не пропустить свежую статью.