30+ мифов об IRA и Roth IRA

Существует множество заблуждений об индивидуальных пенсионных счетах (IRA и Roth IRA) в США. Разберём самые распространённые:

👤 Кто может делать взносы

❌ Миф #1: Не работающий супруг не может делать взносы в IRA/Roth
✅ Правда: Супруги, подающие совместную декларацию, могут вносить взносы за обоих, если есть достаточный совокупный доход семьи.

❌ Миф #2: Вносить взносы можно только с работы на W-2✅ Правда: Подходит любой заработанный доход — зарплата, самозанятость, подработка, контракт (1099).

❌ Миф #3: Детям нельзя открыть IRA/Roth✅ Правда: Если у ребёнка есть подтверждённый доход (W-2 или 1099), родители могут открыть ему Custodial Roth IRA (счёт на имя ребёнка под управлением родителей).

❌ Миф #4: Если в прошлом году не платил налог, взносы делать нельзя✅ Правда: Важно наличие заработанного дохода, а не факт уплаты налога. Даже при нулевых налогах можно делать взносы.

❌ Миф #5: Пенсионеры не могут делать взносы✅ Правда: С 2020 года возрастных ограничений больше нет. Если у вас или супруга есть заработанный доход, взносы допустимы.

❌ Миф #6: Нельзя одновременно вносить в Traditional IRA и Roth IRA✅ Правда: Можно в оба, но суммарно не больше годового лимита ($7,000/$8,000 на 2025 год).

❌ Миф #7: Если вы уже максимально внесли в 401k, IRA недоступен✅ Правда: Можно вносить и туда, и туда. Для Traditional IRA могут быть ограничения на налоговый вычет при высоком доходе и наличии пенсионного плана на работе, но сам счёт открыть можно.

❌ Миф #8: Если есть Roth 401k, то нельзя вносить в Roth IRA✅ Правда: Можно вносить в оба счёта. У Roth 401k и Roth IRA разные лимиты взносов. Право на Roth IRA зависит только от дохода (MAGI).

❌ Миф #9: Наличие 401k лишает права на IRA✅ Правда: Наличие 401k не мешает делать взносы. Оно влияет только на то, сможете ли вы списать их как вычет при высоком доходе.

❌ Миф #10: Если есть 401k, то нельзя вносить в Roth IRA✅ Правда: На Roth IRA влияет только уровень дохода (MAGI). Наличие 401k роли не играет. Более того, взносы в 401k до налогообложения уменьшают ваш MAGI и помогают получить доступ к Roth IRA. А при высоком доходе всегда доступна стратегия Backdoor Roth.

❌ Миф #11: Самозанятые не могут использовать пенсионные планы✅ Правда: У самозанятых даже больше возможностей: Solo 401k, SEP IRA и обычные IRA. Solo 401k часто позволяет использовать Mega Backdoor стратегию.

💰 Лимиты и сроки

❌ Миф #12: В Roth IRA можно вносить максимум $6,000✅ Правда: На 2025 год — $7,000 до 50 лет, $8,000 после 50 лет.

❌ Миф #13: Максимум для Roth — $7,000 в Roth IRA и $23,500 в Roth 401k✅ Правда: Это базовые лимиты. После 50 лет есть дополнительные взносы ($1,000 для IRA, $7,500 для 401k). Mega Backdoor может сильно увеличить лимиты.

❌ Миф #14: Взносы можно делать только до 31 декабря✅ Правда: Взносы за год можно внести до 15 апреля следующего года.

❌ Миф #15: Нужно сразу решить — делать взносы в Traditional или Roth✅ Правда: До 15 апреля можно изменить решение (recharacterization) или даже вернуть взнос.

❌ Миф #16: В Traditional IRA можно вносить только до налогообложения✅ Правда: Traditonal IRA может содержать как pre-tax, так и after-tax взносы. Нужно вести учёт через форму 8606.

❌ Миф #17: Люди с высоким доходом не могут вносить в Roth IRA✅ Правда: Прямые взносы ограничены по доходу, но Backdoor Roth работает при любом уровне дохода.

🏦 Вывод средств

❌ Миф #18: Взносы в Roth можно снимать только через 5 лет✅ Правда: Ваши прямые взносы можно забирать в любой момент без налогов и штрафов. Ограничения касаются дохода и Roth Conversions.

❌ Миф #19: Досрочные изъятия из IRA всегда облагаются штрафом✅ Правда: Есть исключения — обучение, медицина, покупка первого дома (до $10,000), правило 72t.

❌ Миф #20: RMD (обязательные минимальные выплаты) применяются ко всем IRA✅ Правда: Roth IRA освобождены от RMD при жизни владельца.

❌ Миф #21: Roth IRA всегда лучше, так как изъятия tax-free✅ Правда: Всё зависит от того, где налоговая ставка ниже — сейчас или в будущем. Если сейчас налоговая ставка выше, выгоднее Traditional. Если ниже — Roth.

🔄 Переводы и конверсии

❌ Миф #22: IRA всегда можно перевести в 401k✅ Правда: Только если план работодателя это позволяет и в IRA нет after-tax денег. Roth IRA нельзя перевести в Roth 401k.

❌ Миф #23: Rollovers и Roth Conversions учитываются в годовых лимитах✅ Правда: Переводы между пенсионными планами не влияют на лимиты для взносов. Roth Conversions облагаются налогом в год перевода.

❌ Миф #24: В Roth можно конвертировать только один раз✅ Правда: Roth Conversions может быть сколько угодно, если их делать online. Обычно их делают поэтапно для оптимизации налогов.

❌ Миф #25: IRA автоматически переходят наследникам без налогов✅ Правда: Наследники (не супруги) должны закрыть счёт за 10 лет. Изъятия из Traditional IRA облагаются налогом.

📊 Инвестиции

❌ Миф #26: В IRA выбор инвестиций такой же ограниченный, как в 401k
✅ Правда: Обычно выбор намного шире — акции, ETF, облигации, фонды, CD.

❌ Миф #27: В IRA можно инвестировать только на фондовом рынке✅ Правда: В Self-Directed IRA (SDIRA) доступны и недвижимость, и частные компании, и даже криптовалюты.

❌ Миф #28: Из IRA можно взять ссуду✅ Правда: Разрешён только 60-дневный перевод раз в год (60-days rollover).

❌ Миф #29: В IRA можно списывать налоговые убытки✅ Правда: Налоговое списание убытков работает только в налогооблагаемых счетах.

❌ Миф #30: Правила wash-sale не действуют в IRA✅ Правда: Если вы продали акцию с убытком в налогооблагаемом счёте и купили её в IRA в течение 30 дней, убыток теряется навсегда.

❌ Миф #31: Взносы в IRA можно делать с любых денег✅ Правда: Только с заработанного дохода (earned income). Подарки, наследство, проценты и пассивный доход (rental income)— не подходят.

❌ Миф #32: IRS не отслеживает Roth IRA
✅ Правда: Все взносы и конверсии фиксируются, а брокеры ежегодно отправляют отчёт (Form 5498).

❌ Миф #33: Можно иметь только один IRA
✅ Правда: Можно открыть несколько IRA в разных банках и у разных брокеров. Есть ограничения только по сумме годовых взносов.

❌ Миф #34: Для IRA не нужно вести учёт
✅ Правда: отслеживать after-tax взносы (форма 8606), иначе можно дважды заплатить налог.

⚖️ Разное

❌ Миф #35: IRA всегда защищены от кредиторов
✅ Правда: Защита ограничена федеральными и региональными законами. При банкротстве есть федеральная защита до лимита, но в других случаях защита зависит от законов штата.

👉 Какие из этих мифов вы слышали чаще всего? А какие оказались неожиданными?
💡 Поделитесь этим списком с теми, кто до сих пор в них верит!