Инвестируем на пенсию: брокерский счёт или Roth IRA?

Roth, Roth Conversion, tax-free, Backdoor Conversion to Roth IRA, Roth 401k

Пример Roth против налогового счёта

Инвестируем $10,000
Период инвестировани: 20 лет.
Предполагаем, что на долгом промежутке получим средний прирост 7% годовых.
За 20 лет капитал вырастет до $40,000.
Прирост: $30,000.

Если начальный взнос сделать как Roth, то при квалифицированном изъятии получим свободные от налога: $40,000 (tax-free).

Если инвестировать с брокерского счёта, то по при изъятиях нужно будет платить налог на прирост капитала (capital gains tax). В большинстве случаев это будет: 15%. Налог составит:

15%・$30,000 = $4,500.

Вклад в $10,000

Разумеется, $10,000 — это небольшой взнос, за 5–10 лет можно сделать вклад на порядок больше. Можно ускорить пополнение Roth и быстрее, если использовать Roth 401k или другие способы.

Допустим размер накоплений в Roth составляет: $100,000, тогда за 20 лет, капитал вырастет до $400,000 (при предполагаемых, но не гарантированных 7% годовых). В Roth — это все будет освобождено от налогов (при квалифицированном изъятии), то с брокерского счёта, заплатим налог: $45,000.

Примечания

Рост фондового рынка не гарантирован, иногда происходят падения на 20% или даже на 50%.
Средние 7% роста основаны на исторических данных взятых за долгий период: 15–20 лет и более.
На некоторых периодах, фондовый рынок показывал как более высокую среднюю доходность так и более низкую.
Квалифицированное изъятие из Roth IRA: по достижении 59.5 лет и возраст первому вкладу в Roth IRA: 5 лет.
Взносы в Roth IRA ограничены $6,000 в год на человека, при удовлетворении ограничений на заработанный доход (W-2, 1099).
Неработающий/ая супруг/а могут делать вклад в Roth IRA, при соблюдении условий и ограничений на совместных доход.
Планы 401k могут позволять взносы как Roth, но пределы гораздо выше, до $19,500 в год.
По достижении 50 лет, пределы на прямые вклады выше: $7,000 для Roth IRA и $26,000 для Roth 401k.
Кроме прямых вкладов в Roth IRA и Roth 401k, могут быть доступны другие пути для взносов как Roth: Roth Conversion, Backdoor Conversion to Roth, Mega Backdoor.
Посленалоговые взносы в traditional 401k, а также Roth Conversion не влияют на возможность прямых взносов в Roth IRA или Roth 401k.
Roth 401k свободен от RMD (Required Minimum Distributions).
Roth легче передаётся по наследству.
В Roth IRA могут вкладывать несовершеннолетние, при условии, что у них есть официальный заработанный доход (earned income, W-2, 1099).
Счёта Roth IRA и обычный брокерский счёт можно открыть у большинства биржевых брокеров (stockbrokers), например: Fidelity, Schwab, Interactive Brokers, Vanguard, TD-Ameritrade, М1-Finance, WeBull, или у робо-советников: Betterment, Wealthfront.
Не забываем указывать бенефициаров в брокерских и Roth, IRA, 401k счетах!
Кроме Roth, существует также возможность доналоговых вкладов в traditional IRA, traditoinal 401k, SEP и т.д. Это выходит за рамки этой статьи.