Traditional IRA/401k: Когда Выгодно

Основы:

• IRA и 401k позволяют делать доналоговые взносы, снижая ваш taxable income и налоги (tax-deductible contributions).
• Инвестиции в этих планах нарастают без налогообложения до момента изъятия (tax-deferral growth).
• Но при изъятии вся сумма облагается налогом и учитывается в годовом доходе (taxable withdrawals).

Выгодность IRA/401k в сравнении с Roth:

• По сравнению с Roth, они выгоднее, если будущие налоги при изъятии будут ниже текущих.
• При низких налоговых ставках (10-12%) преимущества малы из-за риска роста доходов и налогов в будущем.
• При высоких ставках (35%+) IRA/401k обычно более выгодны.
• Предсказать будущие налоги трудно, особенно на длинные горизонты инвестирования. Но при 10-15 годах прогнозы более реальны.

Выгодность IRA/401k в сравнении с taxable accounts:

• На обычных инвестиционных счетах нужно платить налоги на дивиденды и продажи с прибылью (capital gains tax).
• А значит, необходимо учитывать все транзакции и оптимизировать налоги.
• В IRA/401k нет ежегодного налога, не нужно думать или декларировать налоги до момента изъятия капитала.
• Хотя изъятия из IRA/401k облагаются налогом, не забываем, что взносы в IRA/401k освобождались от налога, а значит, речь идёт о более "дешёвых деньгах".
• Даже при налоговых ставках 22-24% и возможном росте налогов на пенсии на 5-10%, IRA/401k могут быть лучше, чем taxable accounts.

"401k trap"

Слышали такую фразу? Речь идёт о том, что на пенсии налоги обязательно будут выше и это полностью обесценит 401k!

Возможно так и будет, если налоги поднимут на 20% или более, но если повышение не превысит 5-10%, традиционные пенсионные планы всё ещё будут более эффективны, чем taxable account.

Конечно налоги нужно учитывать, ведь чем выше налоги, тем меньше остаneтся на жизнь, но драматизировать не нужно. И не забываем, ведь есть альтернатива в виде Roth IRA и Roth 401k.

Это информация к размышлению, а не рекомендация к действию. Каждый случай уникален.