Roth IRA и Roth 401k

Roth vs. pre-tax IRA/401k

Когда Roth IRA и Roth 401k более предпочтительны, чем pre-tax IRA/401k?

Начало карьеры и низкий доход:

Дети, школьники, студенты, молодые специалисты, начинающие свою карьеру, ожидающие в будущем пик доходов -- в этих ситуациях, почти наверняка лучше фокусироваться на Roth IRA и Roth 401k.

Логика простая: зачем просить налоговую льготу сейчас, когда доходы и налоги низкие, лучше получить безналоговые изъятия прироста, когда налоги могут быть гораздо выше.

Высокий доход и ожидание дальнейшего роста доходов

Профессионал с высокими доходами, платит налоги по самым высоким налоговым ставкам... Если в планах зарабатывать ещё больше, то в таких случаях также лучше фокусироваться на Roth.

Если далеко до пенсии, то возможно лучше убрать риски повышения налогов, заплатить их сейчас и "спать спокойно", зная, что на ваш капитал в Roth налоги уже не повлияют.

Долгосрочное планирование

Чем больше времени до выхода на пенсию, тем более значительным может стать эффект сложного процента на сумму, которая будет освобождена от налогов при изъятиях из Roth IRA/401k. Это также делает такие счета привлекательными для людей, которые планируют накапливать средства на длительный срок.

Передача по наследству

Наследники могут изъять средства из Roth без налогов.

RMD

К Roth IRA и Roth 401k не применяются RMDs.

Roth Conversion

Планы переехать в другой штат (более дорогой или дешёвый), изменения в семейном статусе, перепады в доходах, перерывы в работе -- это хорошие поводы пересмотреть стратегию и возможно воспользоваться Roth Conversion.

Roth 401k vs Roth IRA

В каких случаях предпочтительнее Roth 401k, а не Roth IRA?

Компания вам даёт matching?

Конечно лучше Roth 401k, всегда берём match -- это free money. Но помним, что обычно match идёт в pre-tax 401k.

Хотите делать взносы большего размера?

Roth 401k позволяет внести $23,000 в год, a Roth IRA всего: $7,000.
Catch up для тех кому 50+: 401k: +$7,500, a IRA: +$1,000.

Сложности с Backdoor Roth

В (Roth) 401k в отличие от Roth IRA можно делать взносы даже при высоком доходе. Для Roth IRA можно применить Backdoor Roth, то это более сложная процедура, требует дополнительных бумажек и не всегда возможна.

Есть возможность и желание использовать Mega Backdoor?

Если компания предлагает такую опцию, это может быть невероятно мощным инструментом для увеличения пенсионных сбережений. Это доступно только в Roth 401k.

Хотите иметь возможность брать ссуду из пенсионных накоплений?

Значит (Roth) 401k: можно взять ссуду до $50,000 (но не более 50% от капитала).

Желаете инвестировать в недвижимость, используя пенсионные планы?

Лучше накапливать капитал в Roth 401k, а не в Roth IRA. Roth 401k имеет больше гибкости и возможностей для таких инвестиций.