Вклады в Roth, а если ошиблись?

Вопрос: Что делать, если сделали вклад в Roth IRA, но оказалось, что это ошибка, что делать?

Отметим, что прямые вклады в Roth IRA можно забрать всегда, без штрафа. Досрочное неквалифицированное изъятие прироста облагается налогом (и возможно штрафом в 10%).

Если спохватились до 15 апреля (до окончания сезона подачи налоговой декларации), то в зависимости от целей, есть следующие варианты:

Если цель забрать все, то можно попросить брокера отменить вклад. Если уже есть прирост капитала, то эта сумма должна отразиться в налоговой декларации как налогооблагаемый доход (taxable income).
Если цель трактовать вклад как в traditional IRA, чтобы получить налоговые скидки (tax-deductions) и они вам положены, то можно попросить брокера сделать IRA Recharacterization. Вклад и прирост будут перенесены в traditional IRA.
Если цель: Backdoor Conversion to Roth, то можно сделать IRA Recharacterization, а далее Roth Conversion. В этом случае все доналоговые накопления и прирост будут считаться налогооблагаемым доходом, и будут конвертированы в Roth IRA.

Замечания:

За IRA Recharacterization, биржевой брокер (stockbroker) может брать fee.
Backdoor может быть затруднён, если есть другие доналоговые (pre-tax) накопления (в IRA, Rollover, SEP, SIMPLE). Эту проблему иногда можно решить, если "под рукой" есть 401k, в котором можно "спрятать" все доналоговые накопления.

Вопрос: Не знаю точно могу ли я делать вклады в Roth IRA, что мне делать?

Один вариант, это ждать конца календарного года, оформить налоги и выяснив все делали решать, делать Roth, traditional IRA, Backdoor или ещё чего.
Другой вариант — сделать разумное предположение, выбрать тот или иной тип IRA, сделать вклад, и получить потенциальный прирост капитала. Если ошиблись, то можно почти всё исправить.

Вопрос: Сделали конвертацию в Roth (или Backdoor), можно ли её отменить?

К сожалению: "нет", даже если до 15 апреля.