Don’ts of 401k Rollovers
401k, IRA, Roth, Rollovers
Когда лучше НЕ делать 401k-to-IRA Rollover
Backdoor Roth
Например, если у вы планируете делать Backdoor Roth и для вас эта опция очень важна.
Речь идёт не про обычный Roth Conversion, а именно Backdoor Roth.
The Rule of 55
Если планируете воспользоваться правилом 55 лет: по достижении 55 лет уволиться и начать изымать капитал из последнего 401k.
Конечно можно подождать 59.5 лет, но если в планах выйти на отдых чуток раньше, и как раз "сошлись все звёзды" ...
Правило 55 лет работает для последнего активного 401k, но не для IRA.
After-tax + 401k
Если в вашем 401k есть after-tax взносы.
Лучше проверить с администратором плана, если можно разделить: pre-tax направить в IRA, а after-tax в Roth IRA.
Или возможно перевести after-tax в Roth 401k.
Эта процедура называется Mega Backdoor и доступна только в очень хороших 401k
Когда лучше НЕ делать перевод из Roth 401k в Roth IRA
Для Roth 401k тоже есть несколько случаев, когда Rollover Roth 401k в Roth IRA может оказаться плохой затеей.
59.5 y.o + New Roth IRA
Например, если выполняются следующие условия:
- ваш возраст близок к 59.5 лет;
- у вас не было Roth IRA;
- вы хотите начать изъятия из Roth вскоре по достижении 59.5 лет.
Дело в том, что для изъятий из Roth без налога, необходимо выполнение двух условий:
Но как только вы переводите Roth 401k в Roth IRA, то применяется таймер от Roth IRA, а тот который бежит для Roth 401k -- игнорируется.
Если вы не делали ранее взносов в Roth IRA, то при Rollover из Roth 401k запустит новый таймер и вам придётся ждать 5 лет.
Rollover Roth 401K Split
Есть такой вариант хитрый Rollover Roth 401k, когда часть Roth 401k идёт в Roth IRA, а другая -- в новый Roth 401k.
В этом случае, таймер старого Roth 401k тоже игнорируется и новый Roth 401k запускает свой таймер на 5 лет.
Замечу, что если перевести весь план Roth 401k в новый (не разделять), то именно старый таймер будет применяется к новому Roth 401k.
Разумеется это не важно, если вам далеко до 59.5 лет.
Roth 401k + RE Investing
Eсли вы хотите использовать Roth 401k для инвестиций в недвижимость (для crypto и акций это не важно).
Лучше остаться в рамках Roth 401k, а не переводить в Roth IRA.
К сожалению Roth IRA нельзя перевести обратно в какой-либо Roth 401k -- это дорога в одну сторону.
ERISA Protection
Ну и наконец, для обоих видов 401k, если вам грозят суды, кредиторы и т.д., то 401k имеет лучшую защиту, чем IRA.
401k-to-IRA & 401k-to-401k Rollovers
Если вы не попали ни на один из этих пунктов, то возможно 401k-to-IRA Rollover вам подходит.
Вы сможете сами контролировать ваш капитал, выбирать куда инвестировать и т.д.
Лучше перевести 401k в Rollover IRA, а не в traditional IRA, тогда ваш счёт унаследует лучшую защиту от кредиторов.
Разумеется есть случаи, когда очень даже имеет смысл один из следующих переводов:
- 401k-to-IRA Rollover -- старый 401k в свой IRA;
- 401k-to-401k Rollover -- старый 401k в новый;
- IRA-to-401k Rollover -- это Reverse Rollover (все IRA переводим в новый 401k);
- 401k-to-IRA и 401k-to-401k только для Roth.
Кто-то укажет примеры, когда лучше делать один из таких Rollovers?